ఆదాయ పన్ను కాలిక్యులేటర్

2018 - 2019 ఆర్ధిక సంవత్సరానికి హిందూ అవిభాజ్య కుటుంబం (HUF) యొక్క 60 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయసు ఉన్న వ్యక్తులు మరియు ఆర్జించే వారికి ఆదాయ పన్ను శ్లాబులు

సంవత్సర ఆదాయం	పన్ను రేట్లు	వైద్య మరియు విద్యా సెస్
రూ. 2.5 లక్ష వరకు*	ఏమీ లేదు	ఏమీ లేదు
రూ. 2,50,001-రూ.5 లక్షలు	5%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%
రూ. 5,00,001-రూ.10 లక్షలు	20%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%
రూ. 10 లక్షలు	30%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%

2018 - 2019 ఆర్ధిక సంవత్సరానికి 60 సంవత్సరాల నుంచి 80 సంవత్సరాల మధ్య వయస్సు కలిగిన సీనియర్ సిటిజన్లకు ఆదాయ పన్ను శ్లాబులు

సంవత్సర ఆదాయం	పన్ను రేట్లు	వైద్య మరియు విద్యా సెస్
రూ. 3 లక్ష వరకు*	ఏమీ లేదు	ఏమీ లేదు
రూ. 3,00,001-రూ.5 లక్షలు	5%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%
రూ. 5,00,001-రూ.10 లక్షలు	20%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%
రూ. 10 లక్షలు	30%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%

2018 - 2019 ఆర్ధిక సంవత్సరానికి 80 ఏళ్ల వయసు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయసు కలిగిన సీనియర్ సిటిజన్లకు ఆదాయ పన్ను శ్లాబులు

సంవత్సర ఆదాయం	పన్ను రేట్లు	వైద్య మరియు విద్యా సెస్
రూ. 5 లక్ష వరకు*	ఏమీ లేదు	ఏమీ లేదు
రూ. 5,00,001-రూ.10 లక్షలు	20%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%
రూ. 10 లక్షలు	30%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%

2017 - 2018 ఆర్ధిక సంవత్సరానికి హిందూ అవిభాజ్య కుటుంబం (HUF) యొక్క 60 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయసు ఉన్న వ్యక్తులు మరియు ఆర్జించే వారికి ఆదాయ పన్ను శ్లాబులు

సంవత్సర ఆదాయం	పన్ను రేట్లు	వైద్య మరియు విద్యా సెస్
రూ. 2.5 లక్ష వరకు*	ఏమీ లేదు	ఏమీ లేదు
రూ. 2,50,001-రూ.5 లక్షలు	5%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 3%
రూ. 5,00,001-రూ.10 లక్షలు	20%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%
రూ. 10 లక్షలు	30%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 4%

2017 - 2018 ఆర్ధిక సంవత్సరానికి హిందూ అవిభాజ్య కుటుంబం (HUF) యొక్క 60 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయసు ఉన్న వ్యక్తులు మరియు ఆర్జించే వారికి ఆదాయ పన్ను శ్లాబులు

సంవత్సర ఆదాయం	పన్ను రేట్లు	వైద్య మరియు విద్యా సెస్
రూ. 3 లక్ష వరకు*	ఏమీ లేదు	ఏమీ లేదు
రూ. 3,00,001-రూ.5 లక్షలు	5%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 3%
రూ. 5,00,001-రూ.10 లక్షలు	20%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 3%
రూ. 10 లక్షలు	30%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 3%

2017 – 2018 ఆర్ధిక సంవత్సరానికి 80 సంవత్సరాలు అంతకుమించి వయసు కలిగిన సీనియర్ సిటిజన్లకు ఆదాయ పన్ను శ్లాబులు

సంవత్సర ఆదాయం	పన్ను రేట్లు	వైద్య మరియు విద్యా సెస్
రూ. 5 లక్ష వరకు*	ఏమీ లేదు	ఏమీ లేదు
రూ. 5,00,001-రూ.10 లక్షలు	20%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 3%
రూ. 10 లక్షలు	30%	ఆదాయ పన్ను యొక్క 3%

ఏ సెక్షన్ల క్రింద మీరు పన్ను మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు?

సెక్షన్ 80C: ఈ సెక్షన్ మీరు అర్హులైన వివరణాత్మకమైన మినహాయింపుల జాబితాను తెలుపుతుంది, దీనిలో కలిసి ఉన్న సబ్ సెక్షన్లు సెక్షన్ 80 CCC: ఈ సెక్షన్ పెన్షన్ ఫండ్స్ పెట్టుబడి పై పన్ను మినహాయింపులను వివరిస్తుంది. మీరు రూ.1.5 లక్షల వరకు ఆదాయ పన్ను మినహాయింపు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.

సెక్షన్ 80 CCD: వ్యక్తులు పొదుపు చేయడాన్ని ప్రోత్సహించుటకు ఈ సెక్షన్ కొన్ని పెన్షన్ పథకాలలో పెట్టుబడి పెట్టడాన్ని ప్రేరేపిస్తుంది. ఈ విధానంలో వ్యక్తులు మరియు అతడి లేదా ఆమె యజమాని చేసే కాంట్రిబ్యూషన్స్ మినహాయింపుకు అర్హత పొందుతాయి.

సెక్షన్ 80 CCF: హిందూ అవిభాజ్య కుటుంబాలు మరియు వ్యక్తి రెండింటికీ అందుబాటులో ఉంటుంది, ప్రభుత్వం ద్వారా నోటిఫై చేయబడిన దీర్ఘ కాలిక ఇన్ఫ్రాస్ట్రక్చర్ బాండ్ల సబ్స్క్రిప్షన్ పై పన్ను మినహాయింపులు పొందటానికి ఈ సెక్షన్‌లో ఏర్పాట్లు ఉన్నాయి. మీరు ఈ విభాగం క్రింద ₹. 20,000 వరకు క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

సెక్షన్ 80 CCG: ఈ విభాగం క్రింద, మీరు ప్రతి సంవత్సరం గరిష్టంగా ₹.. 25,000 మినహాయింపు అనుమతించబడతారు. ప్రభుత్వం ద్వారా వివిధ ఈక్విటీ పొదుపు స్కీంలలో పెట్టుబడులు ఈ విభాగం కిందికి వస్తాయి. ఆ మినహాయింపు పెట్టుబడి పెట్టబడిన మొత్తంలో 50% వరకు ఉండవచ్చు.

విభాగం 80D: ఈ సెక్షన్ క్రింద, ప్రభుత్వం ద్వారా మంజూరు చేయబడిన ఆరోగ్య బీమా పాలిసీ కొరకు చెల్లించిన ప్రీమియం కొరకు పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. తన స్వంతం, జీవిత భాగస్వామి మరియు ఆధారపడిన పిల్లల కోసం హెల్త్ ఇన్స్యూరెన్స్ కోసం ప్రీమియంలు క్లెయిమ్ చేయబడవచ్చు. తల్లిదండ్రులు వయస్సు 60 సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ ఉన్నట్లయితే రూ.25,000 వరకు, ఒక వేళ తల్లిదండ్రుల వయస్సు 60 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ ఉన్నట్లయితే రూ.50,000 వరకు వారి ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంల పై మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. ప్రివెన్టివ్ హెల్త్ చెక్-అప్‍లపై ₹.. 5,000 అదనపు పన్ను మినహాయింపు కూడా అందుబాటులో ఉంది. మీరు ఈ విభాగం క్రింద గరిష్టంగా ₹. 100,000 క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

సెక్షన్ 80E: పై చదువు కొనసాగించడానికి తీసుకున్న లోన్‍ను రీపే చేసే వ్యక్తులు ఈ చట్టం కింద పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు. ఆ లోన్ ఆ వ్యక్తి ద్వారా లేదా అతని/ఆమె వార్డు/పిల్లల విద్యను ప్రాయోజితం చేయడానికి పొందబడవచ్చు. అప్రూవ్ చేయబడిన ఛారిటబుల్ సంస్థలు మరియు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం అనుమతించబడిన ఫైనాన్షియల్ ఇన్స్టిట్యూషన్ల నుండి తీసుకున్న లోన్‍లతో ఈ మినహాయింపు కోసం వ్యక్తులు మాత్రమే అర్హత కలిగి ఉంటారు. ఈ విభాగం కింద అనుమతించబడిన గరిష్ట మినహాయింపు ₹.. 3 లక్ష.

సెక్షన్ 80G: ఈ సెక్షన్ క్రింద, ఛారిటబుల్ ఇన్స్టిట్యూషన్లకు విరాళంగా ఇవ్వబడిన అన్ని ఫండ్స్ పన్ను మినహాయింపులకు అర్హత కలిగి ఉంటాయి. ఈ మినహాయింపుల పరిమితి అనేక అంశాల పై ఆధార పడి ఉంటుంది.
పరిమితి లేకుండా 100% మినహాయింపులు - ఈ రకం మినహాయింపులో నేషనల్ డిఫెన్స్ ఫండ్, ప్రధాన మంత్రి రిలీఫ్ ఫండ్, నేషనల్ ఇల్‌నెస్ అసిస్టెన్స్ ఫండ్ మొదలైనవి ఉంటాయి మరియు 100% మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటాయి.
అర్హత పొందే పరిమితులతో 100% మినహాయింపు - ఇందులో కుటుంబ నియంత్రణ మరియు స్పోర్ట్స్ అభివృద్ధిని ప్రోత్సహించే సంస్థలకు విరాళాలు ఉంటాయి మరియు అది మొత్తం ఆదాయంలో 10% వరకు ఉన్నంత వరకు 100% మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది.
పరిమితులు లేకుండా 50% మినహాయింపు – PM కరువు నివారణ ఫండ్, రాజీవ్ గాంధీ ఫౌండేషన్ మొదలైన వాటికి 50% మినహాయింపు అర్హత ఉంది.
50% deduction with qualifying limit – Donations to religious places or local authorities for purposes apart from family planning and other charitable institutes qualify for a 50% deduction if the amount is up to 10% of the total income.

సెక్షన్ 80G యొక్క సబ్‌సెక్షన్లు: సులభంగా అర్థ అవడానికి సెక్షన్ 80G మరో నాలుగు విభాగాలలోకి వర్గీకరించబడింది.

Section 80GG: Individuals who don’t get house rent allowance are eligible for this deduction on the rent paid by them. You are eligible for a maximum deduction of up to 25% of your total income or up to Rs.2,000 per month. The lower of these options can be claimed as a deduction.

సెక్షన్ 80GGA: సామాజిక / శాస్త్రీయ / గణాంక పరిశోధనకు లేదా జాతీయ పట్టణ పేదరిక తొలగింపు నిధులకు కొరకు చేసే అన్ని విరాళాలు పన్ను మినహాయింపునకు అర్హతను కలిగి ఉంటాయి.

సెక్షన్ 80GGB: రాజకీయ పార్టీలకు డబ్బు విరాళంగా ఇచ్చే భారతీయ కంపెనీలకు పన్ను మినహాయింపులు వర్తిస్తాయి.

Section 80EE: This section offers tax benefits on home loan, first-time homebuyers are eligible for a tax deduction of up to Rs.50,000 per financial year. You can claim tax deduction under this until your home loan has been repaid.

సెక్షన్ 24: ఈ సెక్షన్ క్రింద, గృహ యజమానులు ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో వారి హోమ్ లోన్ వడ్డీపై రూ. 2 లక్షల వరకు మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. అయితే, ఈ మినహాయింపు ₹. 30,000 కు పరిమితం చేయబడుతుంది, మీరు కొనుగోలు చేసిన ఆస్తి ఈ క్రింది పారామితులను నెరవేర్చడంలో విఫలమైతే:






సెక్షన్ 10: ఈ సెక్షన్ క్రింద అద్దె ఇంట్లో ఉండే వేతన ఉద్యోగి కూడా ఈ పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు. HRA ప్రయోజనాలకు ఈ మినహాయింపు కనీసం:

భారతదేశంలో ఆదాయ పన్ను ఎలా లెక్కించబడుతుందో ఇక్కడ ఇవ్వబడింది:

మీ గ్రాస్ జీతంలో బేసిక్ జీతం, HRA, ప్రత్యేక అలవెన్స్, రవాణా అలవెన్స్ మరియు ఇతర అలవెన్సులు కలిపి ఉంటాయి. ఇవికాక వైద్య ఖర్చుల తిరిగి చెల్లింపు, టెలిఫోన్ బిల్లు తిరిగి చెల్లింపు, ఒకవేళ మీరు అద్దె ఇంట్లో ఉంటే HRA ను మీరు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. రవాణా అలవెన్స్ మినహాయింపు పరిమితి ప్రతీ నెలకు రూ. 1,600 లేదా ప్రతీ ఏడాదికి రూ. 19,200. అంటే ప్రతీ సంవత్సరం మీరు రూ. 19,200 వరకు పన్ను మినహాయింపు క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

మీ ఇన్కమ్ టాక్స్ ఎలా లెక్కించబడుతుందో అర్థం చేసుకుందాం:

మీరు నెలకు రూ. 40,000 ప్రాథమిక జీతం సంపాదిస్తారని అనుకుందాము, మీ HRA రూ. 20,000, మరియు మీరు రూ. 4,000 కన్వేయన్స్ అలవెన్స్ పొందుతున్నారని అనుకుందాము. మీ ప్రత్యేక అలవెన్స్ రూ.2,000 మరియు మీరు సంవత్సరానికి రూ.10,000 లీవ్ మరియు ట్రావెల్ అలవెన్స్ రూపంలో పొందుతున్నారు.
కాబట్టి మీ వార్షిక జీతం రూ.40,000 x 12 = రూ.4,80,000
ప్రతీ సంవత్సరం మీ HRA రూ.20,000 x 12 = రూ.2,40,000
మీ వార్షిక రవాణా అలవెన్స్ రూ.4,000 x 12 = రూ.48,000
ఈ అలవెన్స్ పరిమితి రూ.19,200
మీ వార్షిక ప్రత్యేక అలవెన్స్ రూ..2,000 x 12 = రూ.24,000
గ్రాస్ జీతం = బేసిక్ జీతం + HRA + రవాణా అలవెన్స్ + ప్రత్యేక అలవెన్స్ + సెలవు మరియు రవాణా అలవెన్స్
గ్రాస్ జీతం = రూ.4,80,000 + రూ.2,40,000 + రూ.48,000 + రూ.24,000 + రూ.10,000
గ్రాస్ జీతం = 8,02,000
పన్ను ఆదాయం ఇలా ఉంటుంది
బేసిక్ = రూ.4,80,000
HRA = రూ.2,40,000 - రూ.2,40,000 = 0
రవాణా అలవెన్స్ = రూ.48,000 – రూ.19,200 = రూ.28,800
ఒకవేళ మీరు ఆ తర్వాతి సంవత్సరం ప్రయాణిస్తే, మీరు ఎకానమీ క్లాస్ ఎయిర్ టికెట్, ఫస్ట్ క్లాస్ టికెట్ లేదా గుర్తించబడిన ప్రజా రవాణా టికెట్ ను క్లెయిమ్ కోసం సమర్పించాలి.

మీకు, మీ జీవిత భాగస్వామికి 2 ఫస్ట్ క్లాస్ రైలు టికెట్ల కోసం రూ. 7,000 లు ఖర్చు చేశారు అని ఊహిస్తే, LTA క్రింద మీరు ఆ మొత్తం క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.

కాబట్టి, మీ పన్ను విధించదగిన LTA = ₹.. 10,000 – ₹.7,000 = ₹.3,000
కాబట్టి, మీ పన్ను విధించదగిన జీతం = ₹. 4, 80, 000 + ₹.0 + ₹.28,800 + ₹.24,000 + ₹.7,000 = ₹.5,39,800
జీతం, ఇంటి అద్దె ఆదాయం, షేర్లు మరియు స్థిరాస్తి కొనుగోలు, అమ్మకాల ద్వారా ఆదాయం, వ్యాపారం ద్వారా ఆదాయం, ఫిక్సెడ్ డిపాజిట్లపై వడ్డీ మరియు బాండ్లు మొదలైన వివిధ రకాల వనరుల నుంచి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఆదాయ పన్ను కోసం పరిగణనలోకి తీసుకుంటారు.
ఫిక్సెడ్ డిపాజిట్లపై రూ. 10,000 ల వడ్డీ వంటి ఇతర పెట్టుబడులపై కూడా మీకు ఆదాయం రావచ్చు.
మీ మొత్తం ఆదాయం = రూ.5,39,800 + రూ.10,000 = రూ.5,49,800

మీ పన్ను రాబడి పెట్టుబడుల్లో ఇవి కూడా ఉండొచ్చు:
పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ = రూ.50,000
LIC ప్రీమియం = రూ.8,000
హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియం = రూ.12,000
మీకు ప్రతీ నెలా రూ.50,000 EPF ఉంది
మీ వార్షిక EPF = రూ.50,000 x 12% x 12 = రూ.72,000
మొత్తం పన్ను సేవింగ్ పెట్టుబడులు = రూ.50,000 + రూ.8,000 + రూ.12,000 + రూ.72,000 = రూ.1,42,000
కాబట్టి మీ మొత్తం పన్ను ఆదాయం = రూ. 5,49,800 - రూ. 1,42,000 = రూ. 4,07,800
మీరు చెల్లించాల్సిన ఆదాయ పన్ను ఇలా ఉంటుంది:
మీరు రూ. 2,50,001 నుంచి రూ.5,00,000 పన్ను బ్రాకెట్లో ఉన్నారు కాబట్టి, పన్ను చెల్లించాల్సిన ఆదాయం మొత్తం
= రూ.4,07,800 – రూ.2,50,000 = రూ.1,57,800
మీరు చెల్లించే ఇన్కమ్ టాక్స్ = 20% x ₹.1,57,800 + 3% x ₹.1,57,800 = ₹.36,294

మీ ఇన్కమ్ టాక్స్ ఫైల్ చేయడానికి ప్రాసెస్ ఏంటి?

ఆన్‍లైన్ లోనే ఆదాయ పన్నును దాఖలు చేయాలి. అయితే ఈ నియమానికి కొన్ని మినహాయింపులు ఉన్నాయి:
 


ఈ క్రింద సూచించిన దశలను అనుసరించడం ద్వారా మీరు ఆన్‍లైన్ లో రిటర్న్స్ సులభంగా దాఖలు చేయవచ్చు:

- మీరు ఒక డిజిటల్ సిగ్నేచర్‍ను పొంది ఉంటే అప్పుడు 'అవును' ఎంచుకోండి, లేకపోతే 'కాదు' పై క్లిక్ చేయండి’

,
పోస్ట్ బ్యాగ్ నంబర్ 1,
ఎలక్ర్టానిక్ సిటీ పోస్ట్ ఆఫీస్,
బెంగళూర్ - 560 100.
కర్ణాటక.

ఫైలింగ్ కోసం 1 మరియు ITR ఆన్‍లైన్ కోసం 4S:

డిస్క్లెయిమర్

ఇక్కడ సమర్పించిన వివరాలు బజాజ్ ఫిన్సర్వ్ ప్రశ్నల మేరకు పూర్తిగా మరియు సొంతంగా సమర్పించిన/వివరాలు. ఈ ప్రశ్నలు మరియు లెక్కలు బజాజ్ ఫిన్సర్వ్ లిమిటెడ్ అందుబాటులో ఉంచిన కొన్ని టూల్స్, క్యాలిక్యులేటర్లు ఉపయోగించి ప్రత్యేక డాటా ద్వారా సృష్టించబడ్డాయి. ఇవి ముందుగా ఊహించి/అంచనా వేసిన లెక్కలు. ఈ సమాచారం, సమాచారం యూజర్ సౌకర్యం మరియు సమాచారం కోసం మాత్రమే.