इनकम टैक्स एक्ट के तहत उपलब्ध कटौतियों और छूट का लाभ उठाकर ₹12 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स बचाने की रणनीतिक योजना बनाई जा सकती है. वित्तीय वर्ष 2024-25 के केंद्रीय बजट में, भारत सरकार ने टैक्स स्ट्रक्चर में कुछ प्रावधानों को बदल दिया है, जिससे सालाना ₹12 लाख या उससे अधिक की कमाई करने वाले व्यक्तियों पर सीधा असर पड़ता है. आपको पुरानी और नई टैक्स व्यवस्थाओं के बीच अंतर के बारे में जानकारी होनी चाहिए, जिसमें कटौती और छूट प्रदान की जा रही हैं जो अधिकतम टैक्स सेविंग का आश्वासन देते हैं. इसलिए अगर आप सोच रहे हैं कि 12 लाख से अधिक की सैलरी के लिए टैक्स कैसे बचाएं, तो आइए 12 लाख की सैलरी पर टैक्स से संबंधित कुछ आवश्यक चीज़ों के बारे में बात करें, जिसमें लेटेस्ट अपडेट शामिल हैं.

केंद्रीय बजट 2024-25 ने नई टैक्स व्यवस्था में नए बदलाव शुरू किए हैं और इसे टैक्सपेयर के लिए अधिक आकर्षक बना दिया है. इसने मौजूदा विशेषताओं जैसे कि बढ़ी हुई छूट, स्टैंडर्ड कटौतियां और संशोधित टैक्स स्लैब में बदलाव किए. इसके अलावा, ये अपडेट नई टैक्स व्यवस्था को एक प्रतिस्पर्धी विकल्प बनाते हैं, विशेष रूप से उन लोगों के लिए जो आसान टैक्स गणना और कम दरों को पसंद करते हैं, जिन्हें विभिन्न छूट और कटौतियों को ट्रैक करने की आवश्यकता नहीं है. टैक्सपेयर्स को आगामी फाइनेंशियल वर्ष में कौन सी व्यवस्था का विकल्प चुनना है, यह तय करने से पहले अपनी फाइनेंशियल स्थिति का सावधानीपूर्वक मूल्यांकन करना चाहिए. मुख्य विशेषताओं को नीचे दी गई तालिका में बताया गया है:

पुराने और नए टैक्स नियमों के तहत टैक्स स्लैब महत्वपूर्ण रूप से अलग होते हैं, जो विभिन्न टैक्स दरों और लाभ प्रदान करते हैं. तुरंत निर्णय लेने के अंतर को समझना बहुत महत्वपूर्ण है, जिस पर शासन चुनना है. दोनों व्यवस्थाओं के बीच टैक्स स्लैब की तुलनात्मक टेबल नीचे दी गई है:

पुरानी टैक्स व्यवस्था उच्च टैक्स दरें प्रदान करती है लेकिन किसी व्यक्ति के लिए विभिन्न प्रकार की कटौतियां और छूट की अनुमति देती है, जिसके परिणामस्वरूप टैक्स योग्य आय में काफी कमी आती है. दूसरी ओर, नई टैक्स व्यवस्था कम से अधिक इनकम पॉइंट तक कम टैक्स दरें प्रदान करती है, लेकिन इनमें से अधिकांश कटौतियों की अनुमति नहीं देती है, ताकि टैक्स सरल हो सकें और अंततः उन लोगों के लिए आकर्षक लग सकता है जो बड़े टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट नहीं करते हैं. इसके अलावा, दोनों व्यवस्थाओं के बीच विकल्प इस बात पर निर्भर करेगा कि टैक्सपेयर पुरानी व्यवस्था में कटौतियों की लचीलापन या सरलता और नई व्यवस्था में कम दरों की सराहना करता है या नहीं.

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पुरानी टैक्स व्यवस्था बड़े इन्वेस्टमेंट और खर्चों के साथ टैक्सपेयर के लिए बहुत सी कटौतियां और छूट प्रदान करती है. इन्वेस्टमेंट पर कटौती के कुछ विकल्पों में PPF, EPF या LIC प्रीमियम में किए गए इन्वेस्टमेंट की सेक्शन 80C कटौती ₹ 1.5 लाख की अधिकतम सीमा तक शामिल है. ₹ 25,000 का स्वास्थ्य बीमा खरीदने का प्रीमियम (₹. सीनियर सिटीज़न के लिए 50,000) सेक्शन 80D के तहत कटौती के लिए उपलब्ध है. अन्य महत्वपूर्ण लाभों में हाउस रेंट अलाउंस (HRA), सेक्शन 80ई के तहत शैक्षिक लोन पर ब्याज और घरेलू यात्रा के लिए लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA) शामिल हैं. इसके विपरीत, FY 2024-25 की नई व्यवस्था अधिक है, जिसमें कम टैक्स होते हैं, लेकिन अधिकांश कटौतियों की अनुमति नहीं दी जाती है. लेकिन, यह नौकरीपेशा लोगों के लिए उपलब्ध मानक आधार पर ₹ 50,000 की कटौती, सेक्शन 80CCD(1B) के तहत NPS योगदान की कटौती और टैक्स-फ्री EPF योगदान के लिए कटौती भी प्रदान करता है.

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• स्टैंडर्ड कटौती: नई टैक्स व्यवस्था नौकरीपेशा लोगों के लिए ₹ 50,000 की स्टैंडर्ड कटौती की अनुमति देती है. यह कटौती सीधे कुल आय पर लागू की जाती है, जो टैक्स योग्य राशि को कम करती है, और इसे ऑटोमैटिक रूप से माना जाता है, जिससे इस व्यवस्था का विकल्प चुनने वाले टैक्सपेयर्स के लिए यह आसान हो जाता है.
• NPS योगदान: सेक्शन 80सीडी(1बी) के तहत, राष्ट्रीय पेंशन सिस्टम में किए गए योगदान को ₹ 50,000 तक की अतिरिक्त कटौती मिलती है. इसके तहत योगदान सेक्शन 80C के तहत ₹ 1.5 लाख की लिमिट के साथ आता है. नई व्यवस्था के तहत टैक्स लाभ प्राप्त करते समय NPS के लिए कटौती रिटायरमेंट कॉर्पस बनाने के लिए बहुत लाभदायक है.
• EPF योगदान: कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) में कर्मचारी का योगदान नई व्यवस्था के तहत टैक्स-फ्री रहता है. नई व्यवस्था कई पारंपरिक कटौतियों की अनुमति नहीं देती है, लेकिन EPF में योगदान कर राहत प्रदान करते रहते हैं, जिससे यह नौकरीपेशा लोगों के लिए टैक्स-सेविंग और लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल सुरक्षा के लिए एक मूल्यवान साधन बन जाता है.
  

ये नए टैक्स व्यवस्था को उन लोगों के लिए एक आकर्षक प्रस्ताव बनाते हैं जो टैक्सेशन में सरलता चाहते हैं, भले ही व्यापक कटौतियां और छूट उपलब्ध नहीं हैं.

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फाइनेंशियल वर्ष 2023-24 के लिए पुरानी टैक्स व्यवस्था उन टैक्सपेयर्स को लाभ पहुंचाने के लिए तैयार की गई है, जिनके पास महत्वपूर्ण इन्वेस्टमेंट और खर्च हैं, जिनसे टैक्स योग्य आय को काफी कम किया जा सकता है. यह विशेष रूप से उन लोगों के लिए लाभदायक है जो विभिन्न टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट का उपयोग करते हैं और इन कटौतियों के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन को मैनेज कर सकते हैं.
 

पार्ट 1: हेड सैलरी के तहत उपलब्ध लाभ

सैलरी हेड के तहत ये लाभ नौकरीपेशा लोगों को पर्याप्त राहत प्रदान करते हैं, जिससे वे अपनी लिविंग व्यवस्थाओं और ट्रैवल प्लान के आधार पर अपनी टैक्स देयताओं को अनुकूल बना सकते हैं.
 

पार्ट 2: सामान्य कटौती

ये सामान्य कटौतियां अपने इन्वेस्टमेंट और खर्चों को इस तरह से प्लान करने के लिए पर्याप्त स्कोप प्रदान करती हैं ताकि यह किसी की टैक्स योग्य आय को काफी कम कर सके. इन सेक्शन के उपयोग को अधिकतम करके, आप रिटायरमेंट प्लानिंग, एजुकेशन और घर के स्वामित्व जैसे लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल लक्ष्यों में इन्वेस्ट करते समय अपनी टैक्स सेविंग को ऑप्टिमाइज़ कर सकते हैं.

₹ 12 लाख से अधिक की सैलरी वाले व्यक्तियों के लिए, पुरानी और नई टैक्स व्यवस्थाओं के बीच चुनना उनकी टैक्स देयता को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकता है. टैक्स बचत को अनुकूल बनाने की रणनीतियों के साथ-साथ प्रत्येक व्यवस्था के तहत टैक्स की गणना कैसे की जाती है, इसकी तुलना नीचे दी गई है.
 

पुरानी टैक्स व्यवस्था: गणना और टैक्स-सेविंग स्ट्रेटेजी

पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत, टैक्स-सेविंग की क्षमता 80C, 80D और HRA जैसे सेक्शन के तहत कटौती को अधिकतम करने में है. पात्र इंस्ट्रूमेंट में रणनीतिक रूप से इन्वेस्ट करके, आप टैक्स योग्य आय को काफी हद तक कम कर सकते हैं.
 

नई टैक्स व्यवस्था: गणना और टैक्स-सेविंग स्ट्रेटेजी

नई टैक्स व्यवस्था कम टैक्स दरों के साथ सरलता प्रदान करती है, लेकिन यह अधिकतर छूट और कटौती की अनुमति नहीं देता है. लेकिन, टैक्सपेयर अभी भी EPF और NPS में मानक कटौती और योगदान के माध्यम से बचत कर सकते हैं.

₹ 12 लाख से अधिक की सैलरी के लिए पुराने और नए टैक्स विकल्पों में से चुनना व्यक्ति की फाइनेंशियल प्रोफाइल पर निर्भर करता है. पुरानी व्यवस्था उन लोगों को लाभ देती है जिनके पास महत्वपूर्ण इन्वेस्टमेंट और खर्च होते हैं जो कटौतियों के लिए योग्य हैं, जबकि नई व्यवस्था उन लोगों के लिए बेहतर है जो कम दरों के साथ सीधे टैक्स स्ट्रक्चर को पसंद करते हैं. दोनों व्यवस्थाओं के तहत संभावित बचत की गणना करके, आप अपनी प्रोफाइल के लिए सबसे अधिक टैक्स-कुशल विकल्प निर्धारित कर सकते हैं.

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₹12 लाख से अधिक की सैलरी के लिए सही टैक्स-सेविंग स्ट्रेटजी चुनने में आपकी फाइनेंशियल स्थिति, इन्वेस्टमेंट और खर्चों का विस्तृत विश्लेषण शामिल है. नई टैक्स व्यवस्था सरलता और कम दरें प्रदान करती है, लेकिन पुरानी व्यवस्था उन लोगों के लिए अधिक बचत प्रदान कर सकती है जिन्होंने टैक्स-कुशल इन्वेस्टमेंट किया है. सुनिश्चित करें कि दोनों व्यवस्थाओं की तुलना करें और सूचित निर्णय लेने के लिए टैक्स सलाहकार से परामर्श करें.अधिक जानकारी के लिए, आप अपने इन्वेस्टमेंट को प्रभावी रूप से प्लान करने के लिए म्यूचुअल फंड में इन्वेस्टमेंट, म्यूचुअल फंड की तुलना करें, और म्यूचुअल फंड कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं.. इसके अलावा, यूज़र-फ्रेंडली बजाज फिनसर्व प्लेटफॉर्म के साथ, म्यूचुअल फंड स्कीम में इन्वेस्ट करना और इनकम टैक्स स्लैब के बारे में सटीक जानकारी प्राप्त करना तेज़, आसान और पारदर्शी है.