नई टैक्स व्यवस्था के लिए प्रस्तावित इनकम टैक्स स्लैब
आइए इस पर नज़र डालें कि नई व्यवस्था के तहत प्रस्तावित इनकम टैक्स स्लैब पिछले की तुलना में कैसे हैं.
आय की रेंज
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मौजूदा टैक्स दर
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प्रस्तावित टैक्स दर
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क्या बदल गया है?
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₹3,00,000 तक
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शून्य
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शून्य
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कोई बदलाव नहीं
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₹3,00,001 - ₹6,00,000
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5%
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5% (₹7 लाख तक)
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स्लैब को ₹1 लाख तक बढ़ाया गया
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₹6,00,001 - ₹9,00,000
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10%
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10% (₹7 लाख से)
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स्लैब को ₹1 लाख तक बढ़ाया गया
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₹9,00,001 - ₹12,00,000
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15%
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15%
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निरंतरता बनाए रखी गई
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₹12,00,001 - ₹15,00,000
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20%
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20%
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कोई बदलाव नहीं
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15,00,000 रुपये से अधिक
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30%
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30%
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कोई बदलाव नहीं
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आपके लिए इसका क्या मतलब है?
स्लैब में बदलाव के साथ, ₹7-10 लाख के बीच की आय पर पहले की तुलना में कम दरों पर टैक्स लगाया जाएगा. लेकिन आप नई व्यवस्था के तहत पारंपरिक कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं, लेकिन कम दरों से टैक्स लाभ अभी भी आपके पक्ष में काम कर सकता है, विशेष रूप से तब अगर आपने ELSS या PPF जैसे इंस्ट्रूमेंट में निवेश नहीं किया है.
पुरानी बनाम नई टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स स्लैब - FY 2023-24 और FY 2024-25
फिर भी यह तय करना है कि कौन सी व्यवस्था चुनना चाहिए? यह दोनों फाइनेंशियल वर्षों के लिए टैक्स स्लैब कैसे विकसित हुए हैं, इसकी तुलना करने में मदद करता है. नीचे दी गई टेबल में बताया गया है कि मध्यम आय अर्जित करने वालों को लाभ पहुंचाने के लिए वित्तीय वर्ष 2024-25 में नई व्यवस्था को कैसे एडजस्ट किया गया है:
टैक्स स्लैब
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वित्तीय वर्ष 2023-24 दर
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वित्तीय वर्ष 2024-25 दर
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बदलें
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₹3 लाख तक
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शून्य
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शून्य
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कोई बदलाव नहीं
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₹3 लाख - ₹6 लाख
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5%
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₹3 लाख-₹. 7 लाख @ 5%
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स्लैब को ₹1 लाख तक बढ़ा दिया गया है
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₹6 लाख - ₹9 लाख
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10%
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₹7 लाख-₹. 10 लाख @ 10%
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हल्के स्लैब शिफ्ट
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₹9 लाख - ₹12 लाख
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15%
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15%
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कोई बदलाव नहीं
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₹12 लाख - ₹15 लाख
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20%
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20%
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कोई बदलाव नहीं
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₹15 लाख से ज़्यादा
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30%
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30%
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कोई बदलाव नहीं
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अगर आप पुरानी व्यवस्था का लाभ उठा रहे हैं, तो ELSS फंड या PPF जैसे टैक्स बचत और लॉन्ग-टर्म रिटर्न दोनों देने वाले इंस्ट्रूमेंट में निवेश करके अपने 80C और 80D लाभ को अधिकतम करें. ELSS म्यूचुअल फंड के साथ टैक्स बचाएं!
नई व्यवस्था के तहत ₹9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स बचत
लेकिन नई व्यवस्था में अधिकांश छूट और कटौती शामिल नहीं होती है, लेकिन इसका मतलब यह नहीं है कि आपको बिना किसी टैक्स बचाने वाले विकल्प दिए गए हैं. यहां कुछ लाभ दिए गए हैं जिन्हें आप अभी भी नई टैक्स व्यवस्था के तहत क्लेम कर सकते हैं, भले ही ₹9 लाख से अधिक की सैलरी हो:
सेक्शन
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लाभ
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स्टैंडर्ड कटौती
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नौकरी पेशा व्यक्तियों के लिए ₹50,000 (बजट 2024 के अनुसार ₹75,000 तक बढ़ाया गया)
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80CCD(2)
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NPS में नियोक्ता का योगदान - बेसिक सैलरी का 10% तक कटौती योग्य
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80 इंच
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अग्निवीर कॉर्पस फंड में योगदान
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57 (iia)
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प्राप्त फैमिली पेंशन के लिए कटौती
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10(10C)
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स्वैच्छिक रिटायरमेंट क्षतिपूर्ति पर छूट
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10(10)
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प्राप्त ग्रेच्युटी के लिए छूट
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10(10AA)
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रिटायरमेंट पर कैश छोड़ें
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सेक्शन 24
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किराए पर दी गई प्रॉपर्टी के लिए होम लोन पर ब्याज (स्व-अधिकृत नहीं)
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अभी भी अतिरिक्त छूट की अनुमति है:
इसलिए, भले ही नई व्यवस्था आसान हो, लेकिन अगर आप इन उपलब्ध छूटों का उपयोग करते हैं, तो भी आप अपनी टैक्स योग्य आय को कम कर सकते हैं.
पुरानी व्यवस्था में ₹9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स बचत
अगर आप ऐसा व्यक्ति हैं जो समझदारी से निवेश करता है या आपके पास योग्य खर्च हैं, तो पुरानी टैक्स व्यवस्था आपको अपनी टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए और अधिक जगह देती है. यहां उन प्रमुख कटौतियों पर एक नज़र डालें जिनका आप उपयोग कर सकते हैं:
सेक्शन 80C: ₹ तक निवेश करें. PPF, ELSS, EPF, NSC, जीवन बीमा प्रीमियम, बच्चों की ट्यूशन फीस या यहां तक कि स्टाम्प ड्यूटी और होम लोन के मूलधन के पुनर्भुगतान जैसे विकल्पों में 1.5 लाख.
सेक्शन 24(b): स्व-अधिकृत घर के लिए होम लोन पर भुगतान किए गए ब्याज पर ₹2 लाख तक का क्लेम करें.
सेक्शन 80D: स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम पर कटौती-
60 से कम आयु के स्वयं/परिवार के लिए ₹25,000
अगर माता-पिता सीनियर सिटीज़न हैं, तो ₹50,000
सेक्शन 80E: एजुकेशन लोन पर ब्याज (8 वर्षों के लिए कटौती)
सेक्शन 80G: रजिस्टर्ड चैरिटी को दान (संस्थान के आधार पर 50% या 100% कटौती)
सेक्शन 80CCD(1B): NPS योगदान के लिए अतिरिक्त ₹50,000 की कटौती
सेक्शन 80DD: विकलांगता वाले आश्रित के खर्च (₹. गंभीरता के आधार पर 75,000 या ₹1.25 लाख)
पुरानी व्यवस्था टैक्स बचाने के व्यवहार को रिवॉर्ड देती है. इसलिए, अगर आप पहले से ही निवेश कर रहे हैं या ऐसे खर्च हैं जो इन सेक्शन के तहत आते हैं, तो आपको नई व्यवस्था की तुलना में अधिक टैक्स बचाने की ज़रूरत पड़ सकती है.
₹9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं?
अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों से समझौता किए बिना अपनी टैक्स देयता को कम करना चाहते हैं? इन व्यावहारिक चरणों से शुरू करें:
1. सही टैक्स व्यवस्था चुनें:
पुरानी और नई दोनों व्यवस्थाओं की तुलना करें. पुरानी व्यवस्था में कटौती और छूट मिलती है, जबकि नई व्यवस्था में सीमित कटौती के साथ कम दरें प्रदान की जाती हैं. अपनी फाइनेंशियल स्थिति के लिए कौन सी व्यवस्था सबसे अच्छी है यह देखने के लिए ऑनलाइन टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करें.
2. क्लेम स्टैंडर्ड कटौती:
हर नौकरी पेशा कर्मचारी को फ्लैट कटौती मिलती है. पुरानी व्यवस्था में, यह ₹50,000 है. बजट 2024 ने इसे ₹ तक बढ़ा दिया. नई व्यवस्था में 75,000, बिना किसी पेपरवर्क के बचत को बढ़ाते हैं.
3. होम लोन ब्याज कटौती:
अगर आपने होम लोन लिया है, तो आप क्लेम कर सकते हैं:
उदाहरण:
अगर आपकी कुल आय ₹8.5 लाख है और आप सेक्शन 24 के तहत ₹2 लाख का क्लेम करते हैं, तो आपकी टैक्स योग्य आय ₹ तक कम हो जाती है. 6.5 लाख.
4. सेक्शन 80C का पूरा उपयोग करें:
ELSS, PPF, EPF, या ट्यूशन फीस और जीवन बीमा प्रीमियम जैसे इंस्ट्रूमेंट में निवेश करके, आप टैक्स योग्य आय को ₹ तक कम कर सकते हैं. 1.5 लाख.
5. सेक्शन 87A के तहत छूट:
अगर आपकी टैक्स योग्य आय (कटौतियों के बाद) पुरानी व्यवस्था में ₹5 लाख तक है, तो आपको ₹ की छूट मिलती है. 12,500. नई व्यवस्था में, यह ₹ तक बढ़ जाता है. ₹7 लाख तक की आय के लिए 25,000.
6. स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम (सेक्शन 80D):
अधिकतम कटौती:
स्वयं और परिवार के लिए ₹25,000 (60 वर्ष से कम आयु)
सीनियर सिटीज़न माता-पिता के लिए ₹50,000
स्मार्ट टैक्स प्लानिंग किसी ऐसी व्यवस्था को चुनने से परे है, जिसमें आपकी आय के हर रुपये को ऑप्टिमाइज़ करने के लिए कटौती, छूट और टैक्स-सेविंग निवेश का सक्रिय रूप से उपयोग करना होता है. अभी म्यूचुअल फंड विकल्पों की तुलना करें!
इसे भी पढ़ें: डायरेक्ट टैक्स कोड 2025 क्या है
₹9 लाख की सैलरी पर नो इनकम टैक्स का भुगतान कैसे करें?
मान लें या नहीं, अगर आप ₹9 लाख कमाते हैं, तो भी अपनी टैक्स देयता को ज़ीरो तक कम करना संभव है. ट्रिक में हर उपलब्ध कटौती का उपयोग किया जाता है और पुरानी टैक्स व्यवस्था में छूट मिलती है:
चरण 1: ₹50,000 की स्टैंडर्ड कटौती का क्लेम करें → आय ₹8.5 लाख हो जाती है
चरण 2: ₹1.5 लाख का निवेश करने के लिए सेक्शन 80C का उपयोग करें → आय कम होकर ₹7 लाख हो जाती है
चरण 3: होम लोन के ब्याज के लिए सेक्शन 24(b) के तहत ₹2 लाख का क्लेम करें → आय = ₹5 लाख
चरण 4: स्वास्थ्य बीमा के लिए ₹25,000 का क्लेम करने के लिए सेक्शन 80D का उपयोग करें → आय = ₹4.75 लाख
चरण 5: सेक्शन 80CCD(1B) के तहत NPS में ₹50,000 का योगदान दें → आय = ₹4.25 लाख
अंतिम चरण: क्योंकि आपकी आय अब ₹5 लाख से कम है, इसलिए आप सेक्शन 87A छूट के लिए योग्य हैं, और आपका टैक्स ज़ीरो हो जाता है.
संक्षिप्त विवरण
वार्षिक ₹9 लाख अर्जित करने का मतलब यह नहीं है कि आपको उच्च टैक्स का भुगतान करना होगा. कुछ टैक्स प्लानिंग के साथ, आप अपनी टैक्स योग्य आय को महत्वपूर्ण रूप से कम करने के लिए स्टैंडर्ड कटौतियों, होम लोन लाभ, स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम और कई निवेश-लिंक्ड छूट का लाभ उठा सकते हैं.
सही टैक्स व्यवस्था चुनना पहला चरण है. फिर, इनकम टैक्स एक्ट के तहत उपलब्ध कटौतियों के साथ अपने खर्च और बचत की आदतों को संरेखित करके, आप अपने कुल टैक्स बोझ को कम कर सकते हैं-या इसे शून्य तक भी ले जा सकते हैं. सेक्शन 80C, 24(b), और 80D के तहत कटौतियों के सही मिश्रण के साथ, आप अपनी टैक्स योग्य आय ₹5 लाख से कम ला सकते हैं - जिससे आपकी टैक्स देयता शून्य हो जाती है और निवेश के लिए पूंजी मुक्त हो जाती है. ELSS म्यूचुअल फंड के साथ टैक्स बचाएं! जल्दी शुरू करें, व्यवस्थित रहें और टैक्स बचाने के सबसे अधिक अवसर पाने के लिए हर साल अपने प्लान की समीक्षा करते रहें.
अपनी टैक्स देयता को कम करके बचत किए गए पैसे निवेश करने का एक तरीका म्यूचुअल फंड स्कीम है. आप म्यूचुअल फंड में निवेश करने के लिए बजाज फिनसर्व म्यूचुअल फंड प्लेटफॉर्म पर जा सकते हैं. आप म्यूचुअल फंड कैलकुलेटर जैसे यूनीक टूल के माध्यम से म्यूचुअल फंड स्कीम की तुलना कर सकते हैं
म्यूचुअल फंड निवेशकों के लिए आवश्यक टूल
