इनकम टैक्स कैलकुलेटर क्या है?
इनकम टैक्स कैलकुलेटर एक आसान ऑनलाइन टूल है. इसका उपयोग करके, आप यह गणना कर सकते हैं कि आपको फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 (असेसमेंट वर्ष 2026-27) के लिए कितना इनकम टैक्स भुगतान करना होगा. कैलकुलेटर:
- वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई टैक्स व्यवस्था पर आधारित है और
- संशोधित इनकम टैक्स स्लैब के साथ निगमित किया गया है (केंद्रीय बजट 2025 में घोषित).
यह टूल पूरी तरह से फ्री है और इस्तेमाल करने में आसान है. टैक्स की सटीक गणना करने के लिए, आपको बस इतना करना है कि आप अपना:
- वार्षिक आय
- होम लोन की ब्याज
- मूलधन का पुनर्भुगतान
इसके बाद, कैलकुलेटर तुरंत लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार आपकी टैक्स देयता दिखाता है. चाहे आप नौकरी पेशा कर्मचारी हों, फ्रीलांसर हों या स्व-व्यवसायी हों, आप फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 के लिए अपनी इनकम टैक्स देयता का अनुमान लगाने के लिए इस कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं.
इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग कैसे करें - चरण-दर-चरण
फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 (AY 2026-27) के लिए हमारे इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करना आसान और आसान है. यह टूल विशेष रूप से केंद्रीय बजट 2025 में शुरू की गई नई टैक्स व्यवस्था के अनुसार आपकी टैक्स देयता की गणना करने के लिए डिज़ाइन किया गया है. इसमें अपडेटेड इनकम टैक्स स्लैब और स्टैंडर्ड कटौती लिमिट हैं.
सटीक अनुमान लगाने के लिए, बस इन चरणों का पालन करें:
- चरण 1: फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 के लिए अपनी कुल वार्षिक आय चुनने के लिए फर्स्ट स्लाइडर का उपयोग करें. इसमें कटौतियों से पहले आपकी कुल आय शामिल होनी चाहिए.
- चरण 2: वर्ष के दौरान अपने होम लोन के लिए भुगतान किए गए कुल ब्याज को दर्ज करने के लिए सेकेंड स्लाइडर का उपयोग करें.
- चरण 3: इसके बाद, अपने होम लोन पर चुकाई गई कुल मूल राशि जोड़ने के लिए थर्ड स्लाइडर का उपयोग करें.
- चरण 4: अब, दाईं ओर पैनल देखें. यह दिखाता है आपके:
- वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए इनकम टैक्स देयता
- होम लोन कटौतियों से पहले और बाद में इनकम टैक्स (अगर लागू हो)
कृपया ध्यान दें कि कैलकुलेटर केवल वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई टैक्स व्यवस्था के लिए काम करता है, जो अब डिफॉल्ट व्यवस्था है. अपनी इनकम टैक्स देयता की गणना करते समय, यह सैलरी और नियोक्ता के NPS योगदान पर ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती पर भी विचार करता है.
न्यू टैक्स व्यवस्था कैलकुलेटर का उपयोग करने के लाभ
ऑनलाइन इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करके, आप मैनुअल गणना से बच सकते हैं और अपनी इनकम टैक्स देयता का डिजिटल रूप से अनुमान लगा सकते हैं. यह आपको अनुपालन करने और सही टैक्स का भुगतान करने की सुविधा देता है, जो भविष्य के इनकम टैक्स नोटिस से बचाता है.
अधिक स्पष्टता के लिए, आइए चार प्रमुख कारण देखें कि आपको इसका उपयोग क्यों करना चाहिए:
1. लेटेस्ट कानून के आधार पर परिणाम देता है
आमतौर पर, मैनुअल गणना भ्रमित होती है और अक्सर गलतियों का कारण बनती है. इनकम टैक्स कैलकुलेटर आपके लिए सही तरीके से गणना करता है. यह लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब और नियमों को लागू करता है. इस प्रकार, आपको सटीक टैक्स राशि मिलती है जिसका आपको भुगतान करना होगा.
2. अपना समय बचाता है और मेहनत को कम करता है
जटिल गणनाओं पर घंटों खर्च करने के बजाय, आप कुछ ही सेकेंड के भीतर अपनी इनकम टैक्स देयता का अनुमान लगाने के लिए इस टूल का उपयोग कर सकते हैं. यह तेज़ और सुविधाजनक है. आप किसी भी समय अपने फोन या कंप्यूटर से इसका उपयोग कर सकते हैं.
3. उपयोग में आसान
कैलकुलेटर को यूज़र-फ्रेंडली तरीके से डिज़ाइन किया गया है. आपको बस अपनी आय, होम लोन का विवरण और अन्य बुनियादी जानकारी दर्ज करनी होगी. टूल आराम करेगा और आपकी टैक्स राशि तुरंत दिखाएगा.
4. आपको स्मार्ट टैक्स प्लानिंग करने की सुविधा देता है
जब आप अपनी टैक्स देयता को पहले से जानते हैं, तो आप अपने फाइनेंस को बेहतर तरीके से प्लान कर सकते हैं. उदाहरण के लिए, आप पुरानी और नई व्यवस्थाओं के बीच रणनीतिक रूप से चुन सकते हैं या टैक्स-सेविंग विकल्पों (जैसे ELSS, PPF या NPS) में निवेश कर सकते हैं.
इसके अलावा, विशेषज्ञ की जानकारी की आवश्यकता नहीं है! कैलकुलेटर सरल है और इसका उपयोग किसी भी व्यक्ति द्वारा किया जा सकता है:
- नौकरी पेशा कर्मचारी
- फ्रीलांसर
- बिज़नेस के मालिक
नौकरी पेशा कर्मचारी के इनकम टैक्स की गणना कैसे करें?
इनकम टैक्स की गणना आमतौर पर नौकरी पेशा कर्मचारियों के लिए भ्रमित होती है. ऐसा इसलिए है क्योंकि आपकी सैलरी में बेसिक पे, HRA और अलाउंस जैसे विभिन्न घटक शामिल हैं. इसके अलावा, आपके पास कटौतियां या निवेश भी हो सकते हैं जो आपकी टैक्स योग्य आय को कम कर सकते हैं.
इसे मुश्किल लग रहा है? आप इन पांच आसान चरणों का पालन करके अपनी सटीक इनकम टैक्स देयता का अनुमान लगा सकते हैं:
चरण 1: सकल आय की गणना करें
सकल आय आपकी कुल आय है, जो किसी भी टैक्स कटौती से पहले होती है. इसमें शामिल हैं आपके:
- बेसिक सैलरी
- हाउस रेंट अलाउंस (HRA)
- लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA)
- बोनस
- अन्य भत्ते
कृपया ध्यान दें कि अगर कुछ शर्तों को पूरा किया जाता है, तो आपकी सैलरी के कुछ भाग (जैसे HRA और LTA) को टैक्स से छूट दी जा सकती है. अगर हम विशेष रूप से HRA के बारे में बात करते हैं, तो छूट की राशि इनमें से कम है:
- आपके नियोक्ता से प्राप्त वास्तविक HRA
- भुगतान किए गए किराए से आपकी बेसिक सैलरी का 10% + DA
- आपकी बेसिक सैलरी का 50% (अगर आप किसी मेट्रो शहर में रहते हैं)
- आपकी बेसिक सैलरी का 40% (अगर आप नॉन-मेट्रो शहर में रहते हैं)
अब, अपनी सैलरी से छूट दी गई राशि घटाएं. इसके अलावा, ₹75,000 (नई व्यवस्था) या ₹50,000 (पुरानी व्यवस्था) की स्टैंडर्ड कटौती घटाएं.
इन कटौतियों के बाद, अन्य स्रोतों से आय जोड़ें (जैसे फिक्स्ड डिपॉज़िट से ब्याज या किराए की आय). आपको मिलने वाली राशि आपकी कुल आय है.
चरण 2: निवल टैक्स योग्य आय की गणना करें
अपनी सकल आय जानने के बाद, अब पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत मिलने वाली कटौतियों का उपयोग करके इसे और कम करें. अगर आप नई टैक्स व्यवस्था चुनते हैं, तो कुछ अपवादों को छोड़कर अधिकांश कटौती की अनुमति नहीं है, जैसे NPS (एम्प्लॉयर का योगदान) और सेक्शन 80CCD(2).
लेकिन अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था का उपयोग कर रहे हैं, तो यहां ऐसी प्रमुख कटौती दी गई है जिनका आप क्लेम कर सकते हैं:
सेक्शन 80C
आप इस सेक्शन के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. इसमें शामिल हैं:
- पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)
- जीवन बीमा प्रीमियम
- ELSS म्यूचुअल फंड
- EPF (कर्मचारी का योगदान)
- होम लोन का मूलधन पुनर्भुगतान
- बच्चों के लिए ट्यूशन फीस
सेक्शन 80 सीसीडी
नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में निवेश के लिए अतिरिक्त ₹50,000 की कटौती उपलब्ध है. यह सेक्शन 80C की ₹1.5 लाख की लिमिट से अधिक है.
सेक्शन 80D
आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए कटौती का क्लेम कर सकते हैं:
- आपके परिवार के लिए ₹25,000 (खुद, पति/पत्नी, बच्चे)
- माता-पिता के लिए अतिरिक्त ₹25,000 (अगर 60 वर्ष से कम हो)
- सीनियर सिटीज़न माता-पिता के लिए ₹50,000
इस सेक्शन के तहत आप अधिकतम ₹1,00,000 की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
सेक्शन 80dd
यह विकलांग आश्रितों के मेडिकल खर्चों को कवर करता है. आप विकलांगता की गंभीरता के आधार पर ₹1.25 लाख तक का क्लेम कर सकते हैं.
सेक्शन 80ई
यह एजुकेशन लोन पर भुगतान किए गए ब्याज को कवर करता है. इस कटौती का क्लेम 8 वर्ष तक किया जा सकता है.
अब, इन सभी योग्य कटौतियों को जोड़ें और अपनी कुल आय में से कुल घटाएं. ऐसा करके, आपको अपनी निवल टैक्स योग्य आय मिलती है.
चरण 3: इनकम टैक्स स्लैब के लिए अप्लाई करें
इस चरण में, अपनी निवल टैक्स योग्य आय पर सही इनकम टैक्स स्लैब अप्लाई करें. आप पुरानी टैक्स व्यवस्था और नई टैक्स व्यवस्था के बीच चुन सकते हैं. ध्यान रखें कि प्रत्येक के नियम और स्लैब अलग-अलग होते हैं:
- पुरानी व्यवस्था में कटौती (जैसे 80C, 80D, 80E) की अनुमति होती है.
- नई व्यवस्था में टैक्स दरें कम होती हैं लेकिन कम कटौतियां.
आप अपनी निवल टैक्स योग्य आय दर्ज करने के लिए इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं. यह आपके द्वारा डाले गए स्लैब के आधार पर सही टैक्स दर लागू होगी. यह आपको आपकी मूल टैक्स राशि देता है.
चरण 4: देय टैक्स की गणना करें
अब जब आप अपने टैक्स स्लैब और बेस टैक्स राशि जान गए हैं, तो राशि में 4% हेल्थ और एजुकेशन सेस जोड़ें. जैसे,
- मान लीजिए कि आपका टैक्स ₹50,000 आता है.
- अब, सेस ₹2,000 होगा (₹50,000 का 4%)
- इससे आपका कुल टैक्स ₹52,000 बन जाता है.
इनकम टैक्स कैलकुलेटर यह ऑटोमैटिक रूप से करता है. आपको बस टूल द्वारा दिखाए गए अनुसार अपना कुल देय टैक्स चेक करना होगा.
चरण 5: टैक्स छूट को समेकित करें और अप्लाई करें (अगर योग्य हो)
इनकम टैक्स एक्ट के अनुसार, आप सेक्शन 87A के तहत टैक्स छूट के लिए भी योग्य हैं. आइए देखते हैं कि यह पुरानी और नई दोनों व्यवस्थाओं के तहत कैसे अलग है:
पुरानी टैक्स व्यवस्था |
नई टैक्स व्यवस्था |
|
|
इनकम टैक्स कैलकुलेटर टैक्स छूट के लिए योग्यता को ऑटोमैटिक रूप से चेक करता है. अगर आप योग्य हैं, तो यह आपके कुल टैक्स से छूट को घटाता है और देय अंतिम टैक्स दिखाता है.
फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 (AY 2026-27) के लिए लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब और दरें
नई टैक्स व्यवस्था कम टैक्स दरें प्रदान करती है लेकिन 80C, 80D, 80E आदि जैसी अधिकांश कटौती और छूट की अनुमति नहीं देती है. बजट 2023 में, सरकार ने वित्तीय वर्ष 2023-24 से शुरू होने वाली नई व्यवस्था के लिए डिफॉल्ट विकल्प बनाया है. इसने ₹50,000 की स्टैंडर्ड कटौती की भी अनुमति दी और ₹7 लाख तक की आय पर टैक्स छूट दी.
केंद्रीय बजट 2025 में, सरकार ने अधिक बदलाव किए. वे विशेष रूप से वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए संशोधित टैक्स स्लैब. अब, टॉप 30% टैक्स दर तभी लागू होगी जब आपकी आय ₹24 लाख से अधिक हो (पहले ₹15 लाख की तुलना में).
अधिक स्पष्टता के लिए, आइए नीचे टेबल में फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 (AY 2026-27) के लिए नए टैक्स व्यवस्था स्लैब देखें:
आय की रेंज |
टैक्स दर (%) |
0 - ₹4,00,000 |
0% |
₹4,00,001 - ₹8,00,000 |
5% |
₹8,00,001 - ₹12,00,000 |
10% |
₹12,00,001 - ₹16,00,000 |
15% |
₹16,00,001 - ₹20,00,000 |
20% |
₹20,00,001 - ₹24,00,000 |
25% |
24,00,000 रुपये से अधिक |
30% |
इसके अलावा, ₹12 लाख तक की कमाई करने वाले लोग सेक्शन 87A के तहत ₹60,000 तक की छूट प्राप्त कर सकते हैं. इससे आपका अंतिम टैक्स शून्य हो सकता है (आपकी सटीक आय और गणना के आधार पर).
नई टैक्स व्यवस्था की विशेषताएं - FY 2025-26 (AY 2026-27)
नई टैक्स व्यवस्था में टैक्स दरें तुलनात्मक रूप से कम होती हैं. लेकिन, इसमें कम कटौतियां और छूट भी मिलती हैं. अधिक स्पष्टता के लिए, इसकी कुछ मुख्य विशेषताओं को देखें:
डिफॉल्ट विकल्प
सरकार नई व्यवस्था को सक्रिय रूप से बढ़ावा दे रही है और इसने वित्तीय वर्ष 2023- 24 से शुरू होने वाली डिफॉल्ट व्यवस्था भी बनाई है. अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था (कटौतियों के साथ) का उपयोग करना चाहते हैं, तो आपको विशेष रूप से इसे चुनना चाहिए.
उच्च मूल छूट सीमा
वित्तीय वर्ष 25-26 के लिए, ₹4 लाख तक की आय पर कोई टैक्स नहीं लगता है (यह लिमिट वित्तीय वर्ष 24-25 के लिए ₹3 लाख है). बुनियादी छूट सीमा में वृद्धि का मतलब है कि आपकी आय में से अधिक टैक्स-फ्री होगा.
बड़ी टैक्स छूट (सेक्शन 87A)
FY24-25 के लिए, सेक्शन 87A के तहत छूट अप्लाई करने के बाद ₹7 लाख तक की आपकी आय टैक्स-फ्री हो जाती है. अप्रैल 1, 2025 से शुरू, यह छूट ₹12 लाख तक की आय पर लागू होगी. इस प्रकार, नई व्यवस्था के तहत, अगर आपकी टैक्स योग्य आय ₹12 लाख या उससे कम है (कुछ शर्तों के तहत) तो आपको कोई टैक्स नहीं देना होगा.
उच्च आय पर सरचार्ज
अगर आप ₹2 करोड़ से अधिक कमाते हैं, तो आप अपने टैक्स पर अतिरिक्त 25% सरचार्ज का भुगतान करते हैं. यह बजट 2025 के बाद भी अपरिवर्तित रहता है.
नई टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध कटौती
फाइनेंशियल वर्ष 2020-21 में शुरू की गई नई टैक्स व्यवस्था, कई सामान्य टैक्स छूट और कटौती को छोड़ने के बदले व्यक्तियों और हिंदू अविभाजित परिवारों (HUFs) को रियायती इनकम टैक्स दरें प्रदान करती है. लेकिन, इस व्यवस्था को अधिक आकर्षक बनाने के लिए, सरकार ने कुछ चुनिंदा कटौतियों की अनुमति दी है जो मौजूदा इनकम टैक्स नियमों के अनुसार उपलब्ध रहती हैं.
नौकरी पेशा लोगों के लिए, अब नई टैक्स व्यवस्था के तहत स्टैंडर्ड कटौती की अनुमति है. वित्तीय वर्ष 2025-26 से, आप अपनी सकल सैलरी आय से ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
इसके अलावा, अगर आपका नियोक्ता आपके NPS टायर-1 अकाउंट में योगदान देता है, तो आपको सेक्शन 80CCD (2) के तहत कटौती का क्लेम करने की अनुमति है. यह योगदान आपकी बेसिक सैलरी के 14% तक की कटौती के लिए योग्य है. ये लिमिटेड लेकिन उपयोगी कटौतियां फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 के लिए लागू रहती हैं, जो नई व्यवस्था के तहत नौकरी पेशा टैक्सपेयर्स को कुछ राहत प्रदान करती हैं.
नई टैक्स व्यवस्था के तहत देय इनकम टैक्स की गणना कैसे करें
नई टैक्स व्यवस्था अब सभी टैक्सपेयर्स के लिए डिफॉल्ट टैक्स सिस्टम है. यह कम टैक्स दरें प्रदान करता है, लेकिन आप HRA, LTA या 80C निवेश जैसे लोकप्रिय छूट का क्लेम नहीं कर सकते हैं.
लेकिन, वित्तीय वर्ष 2024-25 में नई व्यवस्था का उपयोग करने वाले नौकरी पेशा व्यक्ति के रूप में, आप अभी भी इन कटौतियों का क्लेम कर सकते हैं:
- स्टैंडर्ड कटौती: ₹75,000 (पहले यह ₹50,000 था) और
- NPS कटौती (80CCD(2)): अगर आपका नियोक्ता आपके NPS टायर-I अकाउंट में योगदान देता है, तो आपकी बेसिक सैलरी का 14% तक
ये कटौतियां आपकी कुल टैक्स योग्य आय को कम करती हैं. अधिक स्पष्टता के लिए, आइए एक उदाहरण के बारे में जानें:
- मान लें कि नौकरी पेशा व्यक्ति फाइनेंशियल वर्ष 2024-25 में ₹20 लाख कमाता है.
- उनके नियोक्ता अपने NPS में ₹2 लाख का योगदान देते हैं.
- वे ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती के लिए योग्य हैं
आइए देखते हैं कि आसान चरणों में टैक्स की गणना कैसे की जाएगी:
- चरण 1: निवल टैक्स योग्य आय की गणना करें
विवरण |
amount |
सकल कुल आय |
₹20,00,000 |
(-) स्टैंडर्ड कटौती |
(₹ 75,000) |
(-) NPS कटौती (सेक्शन 80CCD(2) |
(₹2,00,000) |
निवल टैक्स योग्य आय |
₹17,25,000 |
- चरण 2: निवल आय पर टैक्स स्लैब अप्लाई करें
इनकम स्लैब (नई व्यवस्था) |
टैक्स की दर |
टैक्स योग्य राशि |
टैक्स |
0 - ₹3,00,000 |
0% |
₹3,00,000 |
0 |
₹3,00,001 - ₹7,00,000 |
5% |
₹4,00,000 |
₹ 20,000 |
₹7,00,001 - ₹10,00,000 |
10% |
₹3,00,000 |
₹ 30,000 |
₹10,00,001 - ₹12,00,000 |
15% |
₹2,00,000 |
₹ 30,000 |
₹12,00,001 - ₹15,00,000 |
20% |
₹3,00,000 |
₹ 60,000 |
15,00,000 रुपये से अधिक |
30% |
₹2,25,000 |
₹ 67,500 |
कुल टैक्स (सेस से पहले) |
|
|
₹2,07,500 |
- चरण 3: 4% स्वास्थ्य और शिक्षा उपकर जोड़ें
विवरण |
amount |
सेस से पहले कुल टैक्स |
₹2,07,500 |
(+) 4% सेस |
₹ 8,300 |
देय अंतिम टैक्स |
₹2,15,800 |
इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करने के लाभ
ऑनलाइन इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करके, आप मैनुअल गणना से बच सकते हैं और अपनी इनकम टैक्स देयता का डिजिटल रूप से अनुमान लगा सकते हैं. यह आपको अनुपालन करने और सही टैक्स का भुगतान करने की सुविधा देता है, जो भविष्य के इनकम टैक्स नोटिस से बचाता है.
अधिक स्पष्टता के लिए, आइए चार प्रमुख कारण देखें कि आपको इसका उपयोग क्यों करना चाहिए:
1. लेटेस्ट कानून के आधार पर परिणाम देता है
आमतौर पर, मैनुअल गणना भ्रमित होती है और अक्सर गलतियों का कारण बनती है. इनकम टैक्स कैलकुलेटर आपके लिए सही तरीके से गणना करता है. यह लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब और नियमों को लागू करता है. इस प्रकार, आपको सटीक टैक्स राशि मिलती है जिसका आपको भुगतान करना होगा.
2. अपना समय बचाता है और मेहनत को कम करता है
जटिल गणनाओं पर घंटों खर्च करने के बजाय, आप कुछ ही सेकेंड के भीतर अपनी इनकम टैक्स देयता का अनुमान लगाने के लिए इस टूल का उपयोग कर सकते हैं. यह तेज़ और सुविधाजनक है. आप किसी भी समय अपने फोन या कंप्यूटर से इसका उपयोग कर सकते हैं.
3. उपयोग में आसान
कैलकुलेटर को यूज़र-फ्रेंडली तरीके से डिज़ाइन किया गया है. आपको बस अपनी आय, होम लोन का विवरण और अन्य बुनियादी जानकारी दर्ज करनी होगी. टूल आराम करेगा और आपकी टैक्स राशि तुरंत दिखाएगा.
4. आपको स्मार्ट टैक्स प्लानिंग करने की सुविधा देता है
जब आप अपनी टैक्स देयता को पहले से जानते हैं, तो आप अपने फाइनेंस को बेहतर तरीके से प्लान कर सकते हैं. उदाहरण के लिए, आप पुरानी और नई व्यवस्थाओं के बीच रणनीतिक रूप से चुन सकते हैं या टैक्स-सेविंग विकल्पों (जैसे ELSS, PPF या NPS) में निवेश कर सकते हैं.
इसके अलावा, विशेषज्ञ की जानकारी की आवश्यकता नहीं है! कैलकुलेटर सरल है और इसका उपयोग किसी भी व्यक्ति द्वारा किया जा सकता है:
- नौकरी पेशा कर्मचारी
- फ्रीलांसर
- बिज़नेस के मालिक
नौकरी पेशा कर्मचारी के इनकम टैक्स की गणना कैसे करें?
इनकम टैक्स की गणना आमतौर पर नौकरी पेशा कर्मचारियों के लिए भ्रमित होती है. ऐसा इसलिए है क्योंकि आपकी सैलरी में बेसिक पे, HRA और भत्ते जैसे विभिन्न घटक शामिल होते हैं. इसके अलावा, आपके पास कटौतियां या निवेश भी हो सकते हैं जो आपकी टैक्स योग्य आय को कम कर सकते हैं.
इसे मुश्किल लग रहा है? आप इन पांच आसान चरणों का पालन करके अपनी सटीक इनकम टैक्स देयता का अनुमान लगा सकते हैं:
चरण 1: सकल आय की गणना करें
सकल आय आपकी कुल आय है, जो किसी भी टैक्स कटौती से पहले होती है. इसमें शामिल हैं आपके:
- बेसिक सैलरी
- हाउस रेंट अलाउंस (HRA)
- लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA)
- बोनस
- अन्य भत्ते
कृपया ध्यान दें कि अगर कुछ शर्तों को पूरा किया जाता है, तो आपकी सैलरी के कुछ भाग (जैसे HRA और LTA) को टैक्स से छूट दी जा सकती है. अगर हम विशेष रूप से HRA के बारे में बात करते हैं, तो छूट की राशि इनमें से कम है:
- आपके नियोक्ता से प्राप्त वास्तविक HRA
- भुगतान किए गए किराए से आपकी बेसिक सैलरी का 10% + DA
- आपकी बेसिक सैलरी का 50% (अगर आप किसी मेट्रो शहर में रहते हैं)
- आपकी बेसिक सैलरी का 40% (अगर आप नॉन-मेट्रो शहर में रहते हैं)
अब, अपनी सैलरी से छूट दी गई राशि घटाएं. इसके अलावा, ₹75,000 (नई व्यवस्था) या ₹50,000 (पुरानी व्यवस्था) की स्टैंडर्ड कटौती घटाएं.
इन कटौतियों के बाद, अन्य स्रोतों से आय जोड़ें (जैसे फिक्स्ड डिपॉज़िट से ब्याज या किराए की आय). आपको मिलने वाली राशि आपकी कुल आय है.
चरण 2: निवल टैक्स योग्य आय की गणना करें
अपनी सकल आय जानने के बाद, अब पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत मिलने वाली कटौतियों का उपयोग करके इसे और कम करें. अगर आप नई टैक्स व्यवस्था चुनते हैं, तो कुछ अपवादों को छोड़कर अधिकांश कटौती की अनुमति नहीं है, जैसे NPS (एम्प्लॉयर का योगदान) और सेक्शन 80CCD(2).
लेकिन अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था का उपयोग कर रहे हैं, तो यहां ऐसी प्रमुख कटौती दी गई है जिनका आप क्लेम कर सकते हैं:
सेक्शन 80C
आप इस सेक्शन के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. इसमें शामिल हैं:
- पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)
- जीवन बीमा प्रीमियम
- ELSS म्यूचुअल फंड
- EPF (कर्मचारी का योगदान)
- होम लोन का मूलधन पुनर्भुगतान
- बच्चों के लिए ट्यूशन फीस
सेक्शन 80 सीसीडी
नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में निवेश के लिए अतिरिक्त ₹50,000 की कटौती उपलब्ध है. यह सेक्शन 80C की ₹1.5 लाख की लिमिट से अधिक है.
सेक्शन 80D
आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए कटौती का क्लेम कर सकते हैं:
- आपके परिवार के लिए ₹25,000 (खुद, पति/पत्नी, बच्चे)
- माता-पिता के लिए अतिरिक्त ₹25,000 (अगर 60 वर्ष से कम हो)
- सीनियर सिटीज़न माता-पिता के लिए ₹50,000
इस सेक्शन के तहत आप अधिकतम ₹1,00,000 की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
सेक्शन 80dd
यह विकलांग आश्रितों के मेडिकल खर्चों को कवर करता है. आप विकलांगता की गंभीरता के आधार पर ₹1.25 लाख तक का क्लेम कर सकते हैं.
सेक्शन 80ई
यह एजुकेशन लोन पर भुगतान किए गए ब्याज को कवर करता है. इस कटौती का क्लेम 8 वर्ष तक किया जा सकता है.
अब, इन सभी योग्य कटौतियों को जोड़ें और अपनी कुल आय में से कुल घटाएं. ऐसा करके, आपको अपनी निवल टैक्स योग्य आय मिलती है.
चरण 3: इनकम टैक्स स्लैब के लिए अप्लाई करें
इस चरण में, अपनी निवल टैक्स योग्य आय पर सही इनकम टैक्स स्लैब अप्लाई करें. आप पुरानी टैक्स व्यवस्था और नई टैक्स व्यवस्था के बीच चुन सकते हैं. ध्यान रखें कि प्रत्येक के नियम और स्लैब अलग-अलग होते हैं:
- पुरानी व्यवस्था में कटौती (जैसे 80C, 80D, 80E) की अनुमति होती है.
- नई व्यवस्था में टैक्स दरें कम होती हैं लेकिन कम कटौतियां.
आप अपनी निवल टैक्स योग्य आय दर्ज करने के लिए इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं. यह आपके द्वारा डाले गए स्लैब के आधार पर सही टैक्स दर लागू होगी. यह आपको आपकी मूल टैक्स राशि देता है.
चरण 4: देय टैक्स की गणना करें
अब जब आप अपने टैक्स स्लैब और बेस टैक्स राशि जान गए हैं, तो राशि में 4% हेल्थ और एजुकेशन सेस जोड़ें. जैसे,
- मान लीजिए कि आपका टैक्स ₹50,000 आता है.
- अब, सेस ₹2,000 होगा (₹50,000 का 4%)
- इससे आपका कुल टैक्स ₹52,000 बन जाता है.
इनकम टैक्स कैलकुलेटर यह ऑटोमैटिक रूप से करता है. आपको बस टूल द्वारा दिखाए गए अनुसार अपना कुल देय टैक्स चेक करना होगा.
चरण 5: टैक्स छूट को समेकित करें और अप्लाई करें (अगर योग्य हो)
इनकम टैक्स एक्ट के अनुसार, आप सेक्शन 87A के तहत टैक्स छूट के लिए भी योग्य हैं. आइए देखते हैं कि यह पुरानी और नई दोनों व्यवस्थाओं के तहत कैसे अलग है:
पुरानी टैक्स व्यवस्था |
नई टैक्स व्यवस्था |
|
|
इनकम टैक्स कैलकुलेटर टैक्स छूट के लिए योग्यता को ऑटोमैटिक रूप से चेक करता है. अगर आप योग्य हैं, तो यह आपके कुल टैक्स से छूट को घटाता है और देय अंतिम टैक्स दिखाता है.
फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 (AY 2026-27) के लिए लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब और दरें
नई टैक्स व्यवस्था कम टैक्स दरें प्रदान करती है लेकिन 80C, 80D, 80E आदि जैसी अधिकांश कटौती और छूट की अनुमति नहीं देती है. बजट 2023 में, सरकार ने वित्तीय वर्ष 2023-24 से शुरू होने वाली नई व्यवस्था के लिए डिफॉल्ट विकल्प बनाया है. इसने ₹50,000 की स्टैंडर्ड कटौती की भी अनुमति दी और ₹7 लाख तक की आय पर टैक्स छूट दी.
केंद्रीय बजट 2025 में, सरकार ने अधिक बदलाव किए. वे विशेष रूप से वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए संशोधित टैक्स स्लैब. अब, टॉप 30% टैक्स दर तभी लागू होगी जब आपकी आय ₹24 लाख से अधिक हो (पहले ₹15 लाख की तुलना में).
अधिक स्पष्टता के लिए, आइए नीचे टेबल में फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 (AY 2026-27) के लिए नए टैक्स व्यवस्था स्लैब देखें:
आय की रेंज |
टैक्स दर (%) |
0 - ₹4,00,000 |
0% |
₹4,00,001 - ₹8,00,000 |
5% |
₹8,00,001 - ₹12,00,000 |
10% |
₹12,00,001 - ₹16,00,000 |
15% |
₹16,00,001 - ₹20,00,000 |
20% |
₹20,00,001 - ₹24,00,000 |
25% |
24,00,000 रुपये से अधिक |
30% |
इसके अलावा, ₹12 लाख तक की कमाई करने वाले लोग सेक्शन 87A के तहत ₹60,000 तक की छूट प्राप्त कर सकते हैं. इससे आपका अंतिम टैक्स शून्य हो सकता है (आपकी सटीक आय और गणना के आधार पर).
₹12 लाख से अधिक की आय के लिए इनकम टैक्स की गणना
अगर आप नौकरी पेशा व्यक्ति हैं और ₹12,00,000 से अधिक कमाई कर रहे हैं, तो आप नई व्यवस्था का विकल्प चुन सकते हैं और वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए अपना ITR फाइल कर सकते हैं. छूट जिनका आप लाभ उठा सकते हैं:
- ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती और
- आपके टियर-I NPS अकाउंट में नियोक्ता का योगदान (प्राइवेट कर्मचारियों के लिए बेसिक सैलरी का 14% तक).
बेहतर समझ के लिए, आइए ₹21 लाख की कुल टैक्स योग्य आय के लिए टैक्स की गणना दिखाते हुए एक उदाहरण का अध्ययन करें.
इनकम टैक्स की गणना का उदाहरण
मान लें कि आपकी कुल टैक्स योग्य आय ₹21,00,000 है. इसमें शामिल हैं:
- सैलरी से प्राप्त आय
- सेविंग अकाउंट का ब्याज
- डिविडेंड
नई व्यवस्था के तहत, आप सेक्शन 80CCD(2) के तहत अपने नियोक्ता से ₹75,000 स्टैंडर्ड कटौती और ₹1,50,000 NPS योगदान के लिए योग्य हैं.
अब, सबसे पहले, आपकी निवल टैक्स योग्य आय की गणना इस प्रकार की जाएगी:
विवरण |
amount |
सकल कुल आय |
₹21,00,000 |
(-) स्टैंडर्ड कटौती |
(₹ 75,000) |
(-) NPS में नियोक्ता का योगदान सेक्शन 80CCD(2) |
(₹1,50,000) |
निवल टैक्स योग्य आय |
₹18,75,000 |
इसके बाद, आप प्रत्येक स्लैब के आधार पर इस ₹18.75 लाख पर टैक्स दरों के लिए अप्लाई करेंगे. आइए देखते हैं कि कैसे (FY 2025-26 के लिए नई टैक्स व्यवस्था स्लैब का उपयोग करके).
1. पहला स्लैब: ₹0 से ₹4,00,000
- दर: 0%
- इस स्लैब पर टैक्स: ₹0
- शेष आय: ₹18.75 लाख - ₹4 लाख = ₹14.75 लाख
2. दूसरा स्लैब: ₹4,00,001 से ₹8,00,000 तक
- दर: 5%
- इस स्लैब में आय: ₹4 लाख
- टैक्स: ₹4,00,000 x 5% = ₹20,000
- शेष आय: ₹14.75 लाख - ₹4 लाख = ₹10.75 लाख
3. थर्ड स्लैब: ₹8,00,001 से ₹12,00,000 तक
- दर: 10%
- इस स्लैब में आय: ₹4 लाख
- टैक्स: ₹4,00,000 x 10% = ₹40,000
- शेष आय: ₹10.75 लाख - ₹4 लाख = ₹6.75 लाख
4. चौथे स्लैब: ₹12,00,001 से ₹16,00,000 तक
- दर: 15%
- इस स्लैब में आय: ₹4 लाख
- टैक्स: ₹4,00,000 x 15% = ₹60,000
- शेष आय: ₹6.75 लाख - ₹4 लाख = ₹2.75 लाख
5. पांचवां स्लैब: ₹16,00,001 से ₹20,00,000 तक
- दर: 20%
- इस स्लैब में आय: ₹2.75 लाख (स्लैब के केवल एक हिस्से का उपयोग किया जाता है)
- टैक्स: ₹2,75,000 x 20% = ₹55,000
- शेष आय: ₹0
अब, आइए सभी स्लैब के अनुसार टैक्स राशि के साथ 4% सेस जोड़ते हैं:
स्लैब |
amount |
amount |
फर्स्ट स्लैब |
₹0 |
|
(+) सेकेंड स्लैब |
₹ 20,000 |
|
(+) थर्ड स्लैब |
₹ 40,000 |
|
(+) चौथे स्लैब |
₹ 60,000 |
|
(+) फाइवथ स्लैब |
₹ 55,000 |
|
कुल |
|
₹1,75,000 |
(+) टैक्स पर 4% सेस (₹. 1,75,000 x 4%) |
|
₹ 7,000 |
देय अंतिम टैक्स (₹. 1,75,000 + ₹7,000) |
|
₹1,82,000 |
ऊपर की गई गणनाओं का सारांश नीचे दी गई टेबल में भी दिया जा सकता है:
स्लैब रेंज |
दर |
स्लैब में आय |
टैक्स |
₹0 - ₹4,00,000 |
0% |
₹4,00,000 |
₹0 |
₹4,00,001 - ₹8,00,000 |
5% |
₹4,00,000 |
₹ 20,000 |
₹8,00,001 - ₹12,00,000 |
10% |
₹4,00,000 |
₹ 40,000 |
₹12,00,001 - ₹16,00,000 |
15% |
₹4,00,000 |
₹ 60,000 |
₹16,00,001 - ₹20,00,000 |
20% |
₹2,75,000 |
₹ 55,000 |
₹20,00,001 - ₹24,00,000 |
25% |
₹0 |
₹0 |
₹24,00,001 और उससे अधिक |
30% |
₹0 |
₹0 |
कुल टैक्स (सेस से पहले) |
|
|
₹1,75,000 |
(+) स्वास्थ्य और शिक्षा उपकर (4%) |
|
|
₹ 7,000 |
कुल देय टैक्स |
|
|
₹1,82,000 |
₹15 लाख की वार्षिक आय के लिए इनकम टैक्स की गणना
₹15 लाख की कुल आय के लिए, आपको वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई टैक्स व्यवस्था के तहत ₹75,000 की मानक कटौती मिलती है. इसलिए, आपकी टैक्स योग्य आय ₹14,25,000 हो जाती है (₹. 15,00,000 - ₹75,000).
अब, आइए स्लैब के अनुसार टैक्स की गणना के लिए अप्लाई करें:
- ₹0 - ₹4,00,000:
- यह भाग टैक्स-फ्री है
- इसलिए, कोई टैक्स नहीं लिया जाता है.
- ₹4,00,001 - ₹8,00,000:
- अगले ₹4 लाख पर 5% टैक्स लगाया जाता है.
- यह ₹20,000 का टैक्स देता है.
- ₹8,00,001 - ₹12,00,000
- ₹4 लाख के बाद पर 10% टैक्स लगाया जाता है.
- इसके परिणामस्वरूप टैक्स में ₹40,000 लगते हैं.
- ₹12,00,001 - ₹14,25,000:
- शेष ₹2.25 लाख 15% स्लैब में आता है.
- इसलिए, यहां टैक्स ₹33,750 है.
आइए प्रत्येक स्लैब से सभी टैक्स जोड़ें:
₹20,000 + ₹40,000 + ₹33,750 = ₹93,750.
इसके बाद, कुल टैक्स पर 4% स्वास्थ्य और शिक्षा उपकर लगाया जाता है:
₹ 93,750 का 4% = ₹ 3,750.
इसलिए, अंतिम कुल टैक्स देयता ₹97,500 है (₹. वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए ₹15 लाख की कुल आय पर 93,750 + ₹3,750)
₹15 लाख की वार्षिक आय के साथ, आप आकर्षक होम लोन विकल्पों के लिए योग्यता प्राप्त करने के लिए अच्छी तरह से तैयार हैं जो आपकी टैक्स प्लानिंग को और बेहतर बना सकते हैं. बजाज फिनसर्व के साथ अपने लोन ऑफर चेक करें और जानें कि घर का स्वामित्व आपकी कुल टैक्स देयता को कैसे कम कर सकता है. आप शायद पहले से ही योग्य हो, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके पता लगाएं.
₹20 लाख की वार्षिक आय के लिए इनकम टैक्स की गणना
वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई व्यवस्था के तहत, ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती की अनुमति है. इसलिए, टैक्स योग्य आय ₹19,25,000 (यानी, ₹20,00,000 - ₹75,000) हो जाती है.
अब, आइए लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब के लिए चरण-दर-चरण अप्लाई करें:
- ₹0 - ₹4,00,000:
- इस स्लैब पर 0% टैक्स लगाया जाता है.
- इसलिए, इस भाग पर कोई टैक्स नहीं लगता है.
- ₹4,00,001 - ₹8,00,000:
- अगले ₹4 लाख पर 5% टैक्स लगाया जाता है.
- इसके परिणामस्वरूप ₹20,000 टैक्स लगता है.
- ₹8,00,001 - ₹12,00,000:
- अगले ₹4 लाख पर 10% टैक्स लगाया जाता है.
- यह ₹40,000 का टैक्स देता है.
- ₹12,00,001 - ₹16,00,000:
- अगले ₹4 लाख पर 15% टैक्स लगाया जाता है.
- यह ₹60,000 के टैक्स की राशि है.
- ₹16,00,001 - ₹19,25,000:
- शेष ₹3.25 लाख 20% स्लैब के अंदर आता है.
- इससे ₹65,000 का टैक्स लगता है.
आइए स्लैब से सभी टैक्स जोड़ें:
₹20,000 + ₹40,000 + ₹60,000 + ₹65,000 = ₹1,85,000.
इसके बाद, ₹1,85,000 पर 4% स्वास्थ्य और शिक्षा उपकर लागू करें:
₹1,85,000 का 4% = ₹7,400.
इसलिए, ₹20 लाख की आय के लिए कुल टैक्स देयता ₹1,92,400 है (₹. 1,85,000 + ₹7,400)
₹24 लाख की वार्षिक आय के लिए इनकम टैक्स की गणना
वित्तीय वर्ष 2025-26 में ₹24,00,000 अर्जित करने वाले व्यक्ति के लिए, पहला चरण ₹75,000 की मानक कटौती के लिए अप्लाई करना है (नई टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध). इससे टैक्स योग्य आय ₹23,25,000 तक कम हो जाती है.
अब, आइए अपडेटेड स्लैब दरों का उपयोग करें और टैक्स की गणना करें:
- ₹0 से ₹4,00,000: पर 0% टैक्स लगाया जाता है = ₹0
- ₹4,00,001 से ₹8,00,000: ₹4 लाख @ 5% = ₹20,000
- ₹8,00,001 से ₹12,00,000: ₹4 लाख @ 10% = ₹40,000
- ₹12,00,001 से ₹16,00,000: ₹4 लाख @ 15% = ₹60,000
- ₹16,00,001 से ₹20,00,000: ₹4 लाख @ 20% = ₹80,000
- ₹20,00,001 से ₹23,25,000: ₹3.25 लाख @ 25% = ₹81,250
अब कुल स्लैब के अनुसार टैक्स देखें:
- ₹20,000 + ₹40,000 + ₹60,000 + ₹80,000 + ₹81,250 = ₹2,81,250
इसके बाद, इस टैक्स राशि पर 4% पर सेस लागू करें:
₹2,81,250 का 4% = ₹11,250
इसलिए, नई व्यवस्था के तहत अंतिम टैक्स देयता ₹2,92,500 है (₹. 2,81,250 + ₹11,250)
₹30 लाख की वार्षिक आय के लिए इनकम टैक्स की गणना
फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 के लिए, वार्षिक रूप से ₹30,00,000 अर्जित करने वाला व्यक्ति नई व्यवस्था के तहत ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती का क्लेम कर सकता है. यह कटौती टैक्स योग्य आय को ₹29,25,000 तक कम करती है.
फिर टैक्स की गणना स्लैब के अनुसार ब्रेकडाउन के आधार पर की जाती है:
- ₹0 से ₹4,00,000: कोई टैक्स नहीं (0%) = ₹0
- ₹4,00,001 से ₹8,00,000: ₹4 लाख @ 5% = ₹20,000
- ₹8,00,001 से ₹12,00,000: ₹4 लाख @ 10% = ₹40,000
- ₹12,00,001 से ₹16,00,000: ₹4 लाख @ 15% = ₹60,000
- ₹16,00,001 से ₹20,00,000: ₹4 लाख @ 20% = ₹80,000
- ₹20,00,001 से ₹24,00,000: ₹4 लाख @ 25% = ₹1,00,000
- ₹24,00,001 से ₹29,25,000: ₹5.25 लाख @ 30% = ₹1,57,500
अब, आइए सभी स्लैब से कुल टैक्स लेते हैं:
₹20,000 + ₹40,000 + ₹60,000 + ₹80,000 + ₹1,00,000 + ₹1,57,500 = ₹4,57,500
इसके बाद, 4% स्वास्थ्य और शिक्षा उपकर लागू किया जाता है:
₹4,57,500 का 4% = ₹18,300
अंत में, वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई व्यवस्था के तहत कुल टैक्स देयता ₹4,75,800 है (₹. 4,57,500 + ₹18,300).
आपकी फाइनेंशियल गणनाओं के लिए अन्य लोकप्रिय कैलकुलेटर |
||
|
||
इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइलिंग: हर टैक्सपेयर को जानने योग्य मुख्य सावधानियां
गलतियों, दंड या छूटे हुए टैक्स लाभों से बचने के लिए अपना इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) सही तरीके से फाइल करना महत्वपूर्ण है. प्रोसेस बहुत मुश्किल लग सकता है, लेकिन कुछ आसान चरणों का पालन करने से यह बहुत आसान हो सकता है. यहां बताया गया है कि हर टैक्सपेयर को फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 के लिए अपना ITR फाइल करते समय ध्यान में रखने लायक मुख्य बातें:
1. पुरानी और नई टैक्स व्यवस्था के बीच निर्णय लें
शुरू करने से पहले, तय करें कि कौन सी टैक्स व्यवस्था आपके लिए बेहतर है. पुरानी और नई टैक्स व्यवस्था दोनों के तहत देय कुल टैक्स की तुलना करने के लिए ऑनलाइन इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करें.
2. संबंधित डॉक्यूमेंट डाउनलोड करें
कुल TDS, TCS या भुगतान किए गए किसी भी एडवांस टैक्स को कन्फर्म करने के लिए अपना वार्षिक जानकारी स्टेटमेंट (AIS) और फॉर्म 26AS कलेक्ट करें. अपने नियोक्ता, बैंक या कटौतीकर्ता से मेल न खाने का पता लगाएं.
3. सहायक पेपर आयोजित करें
फॉर्म 16, बैंक स्टेटमेंट, निवेश प्रमाण, ब्याज सर्टिफिकेट और किराए की रसीद जैसे डॉक्यूमेंट इकट्ठा करें. ये आय और कटौतियों की जांच करने के लिए उपयोगी हैं.
4. पर्सनल विवरण रिव्यू करें
सुनिश्चित करें कि पहले से भरे गए ITR फॉर्म में आपका पैन, बैंक अकाउंट विवरण, पता और अन्य निजी जानकारी सही है.
5. सही ITR फॉर्म चुनें
अपने आय के स्रोतों और टैक्सपेयर की कैटेगरी के आधार पर ITR-1 से ITR-7 तक का सही रिटर्न फॉर्म चुनें.
6. पूरी जानकारी भरें
अपनी कुल आय, लागू कटौती और भुगतान किए गए टैक्स का खुलासा करें. किसी भी डॉक्यूमेंट को अटैच करने से बचें-ITR फाइलिंग पेपरलेस है.
7. देय तारीख से पहले फाइल करें
दंड और कुछ लाभों के नुकसान से बचने के लिए 15 सितंबर 2025 से पहले अपना रिटर्न सबमिट करें.
8. अपना ITR ई-वेरीफाई करें
फाइल करने के बाद, अपने रिटर्न को ई-वेरिफाई करना न भूलें. वैकल्पिक रूप से, समय-सीमा के भीतर स्पीड पोस्ट के माध्यम से CPC बेंगलुरु के पते पर हस्ताक्षर किया गया ITR-V फॉर्म भेजें.
अस्वीकरण
यहां जनरेट किया गया डेटा पूरी तरह से और पूरी तरह से बजाज फिनसर्व लिमिटेड द्वारा निर्दिष्ट प्रश्नों के उत्तर में आपके द्वारा प्रदान की गई जानकारी/विवरण पर आधारित है. जिन प्रश्नों और गणनाओं के परिणामस्वरूप विशिष्ट डेटा बनता है, वे बजाज फिनसर्व लिमिटेड के लिए उपलब्ध कराई गई कुछ टूल और कैलकुलेटर के आधार पर विकसित होते हैं और पूर्वनिर्धारित धारणाओं/धारणाओं पर आधारित होते हैं. ऐसी जानकारी और उसके परिणामस्वरूप डेटा केवल यूज़र की सुविधा और जानकारी के उद्देश्यों के लिए प्रदान किया जाता है.
सामान्य प्रश्न
नहीं, बजाज फिनसर्व इनकम टैक्स कैलकुलेटर केवल अनुमान के लिए है. यह अनुमानित आंकड़ा प्रदान करता है कि दर्ज किए गए विवरण के आधार पर आपको कितना टैक्स भुगतान करना पड़ सकता है. आधिकारिक फाइलिंग के लिए, इनकम टैक्स डिपार्टमेंट के पोर्टल का उपयोग किया जाना चाहिए, क्योंकि यह पूरे फाइनेंशियल विवरण को सत्यापित करता है. रिटर्न फाइल करने से पहले हमेशा चार्टर्ड अकाउंटेंट या टैक्स प्रोफेशनल के साथ आंकड़ों को क्रॉस-चेक करने की सलाह दी जाती है.
बजाज फिनसर्व इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करके विश्वसनीय अनुमान जनरेट करने के लिए, आपको अपनी कुल वार्षिक आय, होम लोन पर भुगतान किए गए ब्याज और होम लोन पर भुगतान किए गए मूलधन जैसे विवरण दर्ज करने होंगे. इससे आपका कुल इनकम टैक्स लाभ, होम लोन से पहले देय आपका इनकम टैक्स और होम लोन के बाद देय इनकम टैक्स दिखाई देगा.
अपनी कुल टैक्स देयता का अनुमान लगाने के लिए कंसोलिडेटेड वार्षिक आय, होम लोन पर भुगतान किया गया ब्याज और होम लोन पर भुगतान किए गए मूलधन दर्ज करें, जिससे आगे प्लान करना आसान हो जाता है.
फाइनेंशियल वर्ष 2024-25 में, नई टैक्स व्यवस्था के तहत, ₹3 लाख से अधिक की वार्षिक आय पर टैक्स लगता है. आपको कुछ निर्दिष्ट छूट या कटौती को छोड़कर, पहले उपलब्ध अधिकांश छूट या कटौती नहीं मिलती हैं. 60 वर्ष से कम आयु के लोगों के लिए बुनियादी छूट सीमा ₹3 लाख है. इसे पार करने के बाद, लागू स्लैब दरें सीधे टैक्स योग्य आय पर लागू होती हैं.
मान लीजिए कि आप नई व्यवस्था के तहत एक वर्ष में ₹8 लाख अर्जित करते हैं. आपको सेक्शन 80C के तहत छूट नहीं मिलती है. ₹3 लाख की मूल छूट काटने के बाद सीधे टैक्स लिया जाता है. लेकिन, सेक्शन 87A के कारण, ₹7 लाख तक की आय वाले लोगों को छूट मिलती है. इसलिए, इस मामले में, केवल ₹1 लाख पर टैक्स लगेगा, जिससे अंतिम राशि काफी कम हो जाएगी.
यह एक गलत धारणा है कि ₹12 लाख की सैलरी पूरी तरह से टैक्स मुक्त है. नई व्यवस्था के तहत, केवल ₹7 लाख तक की आय सेक्शन 87A के तहत छूट के लिए योग्य है, जिससे यह टैक्स से छूट मिलती है. इसके अलावा किसी भी चीज पर स्लैब दरों के अनुसार टैक्स लगता है. इसलिए, अगर आप वार्षिक रूप से ₹12 लाख कमाते हैं, तो छूट सीमा, साथ ही सेस और सरचार्ज के बाद ₹5 लाख पर टैक्स लिया जाता है.
नई व्यवस्था टैक्स को कम करने के लिए केवल सीमित विकल्पों की अनुमति देती है. लेकिन सेक्शन 80C निवेश जैसे लोकप्रिय कटौतियां उपलब्ध नहीं हैं, लेकिन टैक्सपेयर स्टैंडर्ड कटौती, राष्ट्रीय पेंशन स्कीम में नियोक्ता के योगदान और यात्रा या परिवहन जैसे कुछ भत्ते का लाभ उठा सकते हैं. इनके अलावा, कम टैक्स के अवसर कम होते हैं. अपनी सैलरी स्ट्रक्चर की प्लानिंग करना और योग्य लाभों के बारे में जानना इस व्यवस्था के तहत देयता को कम करने का सबसे अच्छा तरीका है.
प्रति माह ₹70,000 की सैलरी प्रति वर्ष ₹8.4 लाख तक होती है. नई टैक्स व्यवस्था के तहत, सेक्शन 87A छूट के लिए अप्लाई करने के बाद, टैक्स योग्य राशि ₹1.4 लाख है. यह 10% स्लैब के अंदर आता है, इसलिए सेस जोड़ने से पहले देय टैक्स लगभग ₹14,000 है. सेस के बाद, राशि थोड़ी बढ़ जाती है. फिर भी, छूट यह सुनिश्चित करती है कि प्रभावी टैक्स दर तुलनात्मक रूप से कम रहे.
हां, सेक्शन 87A के कारण नई व्यवस्था के तहत ₹7 लाख की आय को टैक्स मुक्त माना जाता है. कानून व्यक्तिगत टैक्सपेयर्स को वार्षिक रूप से ₹7 लाख तक की छूट प्रदान करता है. यह छूट टैक्स देयता को शून्य तक कम करती है. यह गणना के समय ऑटोमैटिक रूप से लागू होता है, जिसका मतलब है कि किसी मैनुअल क्लेम की आवश्यकता नहीं है. इस प्रकार, ₹7 लाख से अधिक आय न होने वाला कोई भी व्यक्ति इनकम टैक्स का भुगतान नहीं करता है.
मासिक आय ₹60,000 है, जिसका मतलब वार्षिक रूप से ₹7.2 लाख है. नई व्यवस्था के तहत, सेक्शन 87A के तहत छूट ₹7 लाख तक का कवर करती है, जिससे ₹20,000 टैक्स योग्य होते हैं. यह छोटी राशि सबसे कम स्लैब के भीतर आती है, जिससे आमतौर पर लगभग ₹1,000 का टैक्स और सेस मिलता है. इसलिए, देयता बहुत कम होती है, और अधिकांश आय छूट के कारण प्रभावी रूप से छूट प्राप्त होती है.
नई व्यवस्था के तहत ₹11 लाख की वार्षिक आय के साथ, सेक्शन 87A ₹7 लाख तक की छूट प्रदान करता है. शेष ₹4 लाख टैक्स योग्य हो जाता है, जो 10% और 15% स्लैब में फैला हुआ होता है. यह आमतौर पर सेस से पहले लगभग ₹60,000 तक आता है. आय के विवरण के आधार पर सटीक आंकड़ा अलग-अलग हो सकता है. कैलकुलेटर का उपयोग करने से आपके फाइनेंशियल विवरण के आधार पर सटीक परिणाम सुनिश्चित होते हैं.
2025 से, इनकम टैक्स के नियम नई व्यवस्था के तहत संशोधित स्लैब स्ट्रक्चर के साथ जारी रहते हैं. बुनियादी छूट ₹3 लाख है, और ₹7 लाख तक की आय सेक्शन 87A के तहत ऑटोमैटिक छूट के लिए योग्य है. सिस्टम को आसान बनाने के लिए अधिकांश पारंपरिक छूट और कटौतियां निकाली गई हैं. लेकिन, स्टैंडर्ड कटौती और कुछ विशिष्ट भत्ते अभी भी उपलब्ध हैं, जो टैक्स योग्य आय को कम करने का सीमित दायरा प्रदान करते हैं.
