संक्षेप में
प्रमुख विशेषताएं
- पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत, इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए योग्य प्रीमियम (31 मार्च, 2026 तक मान्य). 1 अप्रैल, 2026 से, यह संबंधित प्रावधान के तहत लागू होता है - इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 का सेक्शन 123.
- अगर आपने योग्य हेल्थ-संबंधित राइडर जोड़े हैं, तो आप 1961 एक्ट (31 मार्च, 2026 तक) के सेक्शन 80D के तहत कटौती का क्लेम कर सकते हैं, और अब आप लागू शर्तों के अधीन इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 (1 अप्रैल, 2026 से प्रभावी) के सेक्शन 126 के तहत कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
- अगर आप नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनते हैं, तो आप अपने टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं.
- आपके नॉमिनी को भुगतान किए गए डेथ कवर आमतौर पर टैक्स मुक्त होते हैं, जो पहले 1961 अधिनियम (31 मार्च, 2026 तक मान्य) की धारा 10(10D) के तहत और अब लागू शर्तों के अधीन इनकम-टैक्स अधिनियम, 2025 की धारा 11 के तहत संबंधित प्रावधानों के तहत लागू होते हैं.
- इन नियमों को समझने से आपको टैक्स व्यवस्था चुनने में मदद मिल सकती है जो आपकी सुरक्षा आवश्यकताओं और टैक्स प्लानिंग लक्ष्यों दोनों को पूरा करती है.
टर्म इंश्योरेंस क्या है?
टर्म इंश्योरेंस एक प्रकार का लाइफ इंश्योरेंस है जो एक निश्चित अवधि के लिए फाइनेंशियल सुरक्षा प्रदान करता है, आमतौर पर 5 से 30 वर्षों के बीच. अगर बीमित व्यक्ति की पॉलिसी अवधि के दौरान मृत्यु हो जाती है, तो नॉमिनी को बीमा राशि प्राप्त होती है, जिससे परिवार को अपनी फाइनेंशियल जिम्मेदारियों को मैनेज करने में मदद मिलती है.
टर्म इंश्योरेंस के सबसे बड़े लाभों में से एक यह है कि यह किफायती प्रीमियम पर उच्च लाइफ कवर प्रदान करता है. यह आपके प्रियजनों की सुरक्षा के सबसे किफायती तरीकों में से एक है.
कई प्लान आपको वैकल्पिक राइडर जोड़कर अपने कवरेज को मजबूत करने में भी मदद करते हैं, जैसे:
- क्रिटिकल इलनेस बेनिफिट
- एक्सीडेंटल डेथ कवर
- एक्सीडेंटल टोटल पर्मानेंट डिसेबिलिटी बेनिफिट
- प्रीमियम में छूट का लाभ
अगर आप इनकम टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के तहत योग्य हैं, तो अपने परिवार को फाइनेंशियल रूप से सुरक्षित करने के अलावा, टर्म इंश्योरेंस आपको टैक्स बचाने में भी मदद कर सकता है.
टर्म इंश्योरेंस प्लान के मुख्य लाभ
1. आपके प्रियजनों के लिए फाइनेंशियल सुरक्षा:
अगर आप अब नहीं हैं, तो आपके परिवार को अब भी घरेलू खर्च, बच्चों की शिक्षा की लागत, किराया या EMI का भुगतान करना पड़ सकता है. टर्म इंश्योरेंस प्लान एक फाइनेंशियल सुरक्षा प्रदान करता है जो उन्हें इन खर्चों को मैनेज करने में मदद कर सकता है.
2. किफायती प्रीमियम पर हाई लाइफ कवर:
कई अन्य लाइफ इंश्योरेंस प्रोडक्ट की तुलना में, टर्म इंश्योरेंस तुलनात्मक रूप से कम प्रीमियम पर एक बड़ा लाइफ कवर प्रदान करता है. यह आपको अपने बजट को बढ़ाए बिना अपने परिवार के भविष्य को सुरक्षित करने की अनुमति देता है.
3. सुविधाजनक कवरेज:
आप अपनी ज़रूरतों के आधार पर अपनी पॉलिसी को कस्टमाइज़ कर सकते हैं:
- आपकी पॉलिसी अवधि
- आपका सम अश्योर्ड
- अतिरिक्त सुरक्षा के लिए वैकल्पिक राइडर
यह सुविधा आपको अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों और जिम्मेदारियों से मेल खाने वाला प्लान बनाने में मदद करती है.
एक नज़र में लाभ
| लाभ | यह आपकी मदद कैसे करता है |
|---|---|
| फाइनेंशियल सुरक्षा | अगर आपको कुछ होता है, तो आपके परिवार को खर्चों को मैनेज करने में मदद करता है. |
| किफायती प्रीमियम | आपको कम लागत पर उच्च लाइफ कवर देता है. |
| टैक्स सेविंग | पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत योग्य कटौतियां उपलब्ध हैं. |
| सुविधाजनक सुरक्षा | आपको व्यापक फाइनेंशियल सुरक्षा के लिए राइडर जोड़ने की सुविधा देता है. |
जब आपकी जिम्मेदारियां बढ़ती हैं, तो आपकी बीमा आवश्यकताओं में भी बदलाव हो सकता है. प्लान की तुलना करें और अपने वर्तमान और भविष्य के फाइनेंशियल लक्ष्यों के अनुसार कवर चुनने के लिए अपने प्रीमियम का अनुमान चेक करें. कीमत जानें!
इनकम टैक्स एक्ट के तहत टर्म इंश्योरेंस के टैक्स लाभ क्या हैं?
आपके प्लान पर उपलब्ध टैक्स लाभ आपके द्वारा चुनी गई टैक्स व्यवस्था पर निर्भर करते हैं.
अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनते हैं, तो आप लागू शर्तों के अधीन योग्य प्रीमियम और स्वास्थ्य से संबंधित राइडर पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं. अगर आप नई टैक्स व्यवस्था चुनते हैं, तो आप अपने टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं. हालांकि, योग्य पॉलिसी भुगतान इनकम-टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के तहत टैक्स लाभ प्राप्त करना जारी रखते हैं.
31 मार्च, 2026 तक, ये लाभ इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के तहत उपलब्ध थे. 1 अप्रैल, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के तहत कवर किए जाते हैं.
टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स लाभ
टर्म इंश्योरेंस प्लान खरीदने के प्रमुख लाभों में से एक है पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत योग्य प्रीमियम भुगतान पर उपलब्ध टैक्स कटौती.
31 मार्च, 2026 तक, पॉलिसीधारक इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत इस कटौती का क्लेम कर सकते हैं. 1 अप्रैल, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 का सेक्शन 123 है.
आप एक वित्तीय वर्ष में भुगतान किए गए योग्य प्रीमियम पर ₹1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं:
- आपकी अपनी टर्म इंश्योरेंस पॉलिसी
- आपके पति/पत्नी की टर्म इंश्योरेंस पॉलिसी
- आपके बच्चों की टर्म इंश्योरेंस पॉलिसी
यह कटौती लागू प्रावधान के तहत उपलब्ध कुल कटौती सीमा का हिस्सा है.
टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम के अलावा, समान कटौती सीमा योग्य इन्वेस्टमेंट और भुगतान को भी कवर करती है, जैसे:
| योग्य निवेश/भुगतान | टैक्स लाभ |
|---|---|
| पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) | कटौती के लिए योग्य |
| कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) | कटौती के लिए योग्य |
| यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (ULIP) | कटौती के लिए योग्य |
| इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) | कटौती के लिए योग्य |
| होम लोन के मूलधन का पुनर्भुगतान | कटौती के लिए योग्य |
| बच्चों की ट्यूशन फीस | कटौती के लिए योग्य |
| जीवन बीमा प्रीमियम | कटौती के लिए योग्य |
क्योंकि कटौती की लिमिट विभिन्न निवेशों में शेयर की जाती है, इसलिए उपलब्ध टैक्स लाभ का अधिकतम लाभ उठाने के लिए अपने निवेश को सावधानीपूर्वक प्लान करना महत्वपूर्ण है.
महत्वपूर्ण: अगर आप नई टैक्स व्यवस्था चुनते हैं, तो आप अपने टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं.
योग्य स्वास्थ्य संबंधी राइडर पर टैक्स लाभ
अगर आपने अपने टर्म इंश्योरेंस प्लान में योग्य हेल्थ से संबंधित राइडर जोड़े हैं, तो आप पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत अतिरिक्त टैक्स कटौती का क्लेम भी कर सकते हैं.
मार्च 31, 2026 तक, ये कटौती इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80D के तहत उपलब्ध थी. 1 अप्रैल, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 का सेक्शन 126 है.
योग्य स्वास्थ्य संबंधी राइडर में शामिल हो सकते हैं:
- क्रिटिकल इलनेस बेनिफिट राइडर
- हॉस्पिटलाइज़ेशन बेनिफिट राइडर
अपनी योग्यता के आधार पर, आप क्लेम कर सकते हैं:
| कैटेगरी | अधिकतम कटौती |
|---|---|
| 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्ति | ₹25,000 |
| सीनियर सिटीज़न | ₹50,000 |
ये कटौतियां केवल तभी उपलब्ध हैं जब राइडर लागू टैक्स प्रावधानों के तहत योग्य हो.
पॉलिसी के लाभों पर टैक्स छूट:
टर्म इंश्योरेंस प्लान न केवल आपको योग्य प्रीमियम पर टैक्स बचाने में मदद करता है, बल्कि योग्य पॉलिसी भुगतान पर टैक्स लाभ भी प्रदान करता है.
मार्च 31, 2026 तक, इन छूटों को इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 10(10D) के तहत कवर किया गया था. अप्रैल 1, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के सेक्शन 11 के तहत कवर किया जाता है.
पॉलिसी अवधि के दौरान पॉलिसीधारक की मृत्यु होने की दुर्भाग्यपूर्ण स्थिति में, आमतौर पर नॉमिनी को इनकम-टैक्स एक्ट के तहत लागू शर्तों के अधीन टैक्स का भुगतान किए बिना मृत्यु लाभ प्राप्त होता है.
अगर पॉलिसी में मेच्योरिटी लाभ शामिल है और निर्धारित शर्तों को पूरा करती है, तो मेच्योरिटी आय भी लागू प्रावधानों के तहत टैक्स लाभ के लिए योग्य हो सकती है.
1 अप्रैल, 2023 को या उसके बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए, अगर किसी वित्तीय वर्ष के दौरान भुगतान किया गया कुल प्रीमियम ₹5 लाख से अधिक है, तो मेच्योरिटी आय टैक्स योग्य हो सकती है. हालांकि, यह शर्त नॉमिनी को भुगतान किए गए योग्य डेथ कवर के टैक्स ट्रीटमेंट को प्रभावित नहीं करती है.
विचार करने योग्य अतिरिक्त टैक्स लाभ
योग्य प्रीमियम पर टैक्स बचाने में आपकी मदद करने के अलावा, टर्म इंश्योरेंस प्लान कई अन्य टैक्स से संबंधित लाभ प्रदान करता है.
- टैक्स-एफिशिएंट फाइनेंशियल प्रोटेक्शन: अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनते हैं, तो योग्य प्रीमियम भुगतान आपकी टैक्स योग्य आय को कम करने में मदद कर सकते हैं.
- योग्य राइडर पर टैक्स लाभ: स्वास्थ्य से संबंधित राइडर लागू प्रावधानों के तहत अतिरिक्त कटौतियों के लिए योग्य हो सकते हैं.
- टैक्स-एफिशिएंट डेथ कवर: पॉलिसीधारक की मृत्यु की दुर्भाग्यपूर्ण घटना में, नॉमिनी को आमतौर पर निर्धारित शर्तों के अधीन टैक्स का भुगतान किए बिना डेथ कवर प्राप्त होता है.
- योग्य मेच्योरिटी आय पर टैक्स कटौती: अगर पॉलिसी लागू शर्तों को पूरा करती है, तो मेच्योरिटी आय पर भी अनुकूल टैक्स ट्रीटमेंट मिल सकता है.
इन लाभों को समझने से आपको टर्म इंश्योरेंस प्लान चुनने में मदद मिल सकती है, जो आपकी सुरक्षा आवश्यकताओं और आपकी लॉन्ग-टर्म टैक्स प्लानिंग दोनों को सपोर्ट करता है.
टर्म इंश्योरेंस टैक्स लाभ: पुरानी या नई टैक्स व्यवस्था
| विशेषता | पुरानी टैक्स व्यवस्था | नई टैक्स व्यवस्था |
|---|---|---|
| योग्य टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स कटौती | पहले इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 (31 मार्च, 2026 तक) के सेक्शन 80C के तहत और अब इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के संबंधित सेक्शन 123 के तहत उपलब्ध था (1 अप्रैल, 2026 से) | उपलब्ध नहीं है |
| योग्य स्वास्थ्य संबंधी राइडर पर टैक्स कटौती | पहले इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80D के तहत उपलब्ध था और अब इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के संबंधित सेक्शन 126 के तहत उपलब्ध था | उपलब्ध नहीं है |
| योग्य पॉलिसी आय पर टैक्स कटौती | लागू प्रावधानों के अनुसार उपलब्ध | लागू प्रावधानों के अनुसार उपलब्ध |
| किसके लिए उपयुक्त है | योग्य टैक्स कटौतियों को अधिकतम करना चाहने वाले व्यक्ति | ऐसे व्यक्ति जो बिना कटौतियों के सरल टैक्स स्ट्रक्चर को पसंद करते हैं |
अगर आपका लक्ष्य आपके टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स कटौती का क्लेम करना है, तो पुरानी टैक्स व्यवस्था अधिक उपयुक्त हो सकती है. अगर आपने नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है, तो आप प्रीमियम भुगतान पर कटौती का क्लेम नहीं कर पाएंगे, हालांकि योग्य पॉलिसी लाभों को इनकम-टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के तहत टैक्स ट्रीटमेंट प्राप्त होता रहता है.
टर्म इंश्योरेंस राइडर पर टैक्स लाभ
अपने टर्म इंश्योरेंस प्लान में राइडर जोड़ने से आपके लाइफ इवेंट को कवर करके आपकी फाइनेंशियल सुरक्षा बढ़ सकती है. कुछ राइडर आपको टैक्स बचाने में भी मदद कर सकते हैं, बशर्ते वे इनकम-टैक्स एक्ट और टैक्स व्यवस्था के लागू प्रावधानों के तहत योग्यता शर्तों को पूरा करते हों.
नीचे दी गई टेबल में बताया गया है कि कौन से राइडर टैक्स लाभ के लिए योग्य हो सकते हैं.
| राइडर | टैक्स लाभ |
|---|---|
| क्रिटिकल इलनेस बेनिफिट राइडर | लागू प्रावधानों के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हो सकता है. |
| हॉस्पिटलाइज़ेशन बेनिफिट राइडर | लागू प्रावधानों के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हो सकता है. |
| एक्सीडेंटल डेथ कवर राइडर | आमतौर पर अलग टैक्स कटौती के लिए योग्य नहीं है. |
| एक्सीडेंटल टोटल पर्मानेंट डिसेबिलिटी बेनिफिट राइडर | आमतौर पर अलग टैक्स कटौती के लिए योग्य नहीं है. |
| प्रीमियम बेनिफिट राइडर की छूट | आमतौर पर अलग टैक्स कटौती के लिए योग्य नहीं है. |
इन कटौतियों का क्लेम करने के लिए, अपनी प्रीमियम भुगतान रसीदों और पॉलिसी डॉक्यूमेंट को सुरक्षित रखें, और यह सुनिश्चित करें कि प्रीमियम का भुगतान स्वीकृत भुगतान माध्यम से किया जाए.
आप टर्म इंश्योरेंस प्लान पर टैक्स लाभ कैसे क्लेम कर सकते हैं?
अगर आप आवश्यक डॉक्यूमेंट तैयार रखते हैं और लागू टैक्स नियमों का पालन करते हैं, तो अपने टर्म इंश्योरेंस प्लान पर टैक्स लाभ क्लेम करना आसान है.
अगर आपने पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है, तो आप योग्य प्रीमियम पर कटौतियों का क्लेम कर सकते हैं और अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय स्वास्थ्य से संबंधित राइडर प्राप्त कर सकते हैं.
मार्च 31, 2026 तक, ये कटौती इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C और 80D के तहत उपलब्ध थी. अप्रैल 1, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 की धारा 123 और 126 हैं.
टैक्स लाभ क्लेम करने के लिए इन चरणों का पालन करें:
1. अपने पॉलिसी डॉक्यूमेंट तैयार रखें
अपने पॉलिसी डॉक्यूमेंट, प्रीमियम रसीद, बैंक स्टेटमेंट या बीमा प्रदाता द्वारा जारी भुगतान सर्टिफिकेट को सुरक्षित रखें. ये डॉक्यूमेंट टैक्स फाइलिंग के दौरान प्रीमियम भुगतान के प्रमाण के रूप में काम करते हैं.
2. अपनी योग्यता चेक करें
कटौती का क्लेम करने से पहले, सुनिश्चित करें कि आपकी पॉलिसी और प्रीमियम भुगतान इनकम-टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के तहत निर्धारित शर्तों को पूरा करते हैं.
3. अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय प्रीमियम घोषित करें
अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय, अपनी टैक्स व्यवस्था और फाइनेंशियल वर्ष पर लागू संबंधित कटौती सेक्शन के तहत योग्य प्रीमियम राशि दर्ज करें.
4. अपने नियोक्ता को निवेश के प्रमाण सबमिट करें
अगर आप नौकरी पेशा कर्मचारी हैं और पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है, तो आप फाइनेंशियल वर्ष के दौरान अपने नियोक्ता को अपने प्रीमियम भुगतान प्रमाण सबमिट कर सकते हैं. यह आपकी सैलरी से स्रोत पर काटे गए टैक्स (TDS) को कम करने में मदद कर सकता है.
5. सभी सहायक डॉक्यूमेंट रखें
अपनी रिटर्न फाइल करने के बाद भी अपनी प्रीमियम रसीद और पॉलिसी डॉक्यूमेंट को बनाए रखें, क्योंकि भविष्य में जांच के लिए इनकी आवश्यकता हो सकती है.
आप टर्म इंश्योरेंस के लिए टैक्स लाभ कब क्लेम नहीं कर सकते हैं?
यहां कुछ सामान्य अपवाद दिए गए हैं जिनके बारे में आपको पता होना चाहिए.
- अगर आपने नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है, तो आप टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं.
- बेसिक टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम, स्वास्थ्य बीमा राइडर के लिए लागू प्रावधानों के तहत कटौती के लिए योग्य नहीं हैं.
- जो राइडर स्वास्थ्य से संबंधित नहीं हैं, जैसे प्रीमियम लाभ की छूट और एक्सीडेंटल डेथ कवर, आमतौर पर अलग टैक्स कटौती के लिए योग्य नहीं होते हैं.
- इनकम टैक्स एक्ट के तहत निर्धारित शर्तों को पूरा न करने वाले प्रीमियम कटौती के लिए योग्य नहीं हो सकते हैं.
- आमतौर पर कटौती योग्य राशि की गणना करते समय GST और अन्य लागू शुल्क शामिल नहीं होते हैं.
- टैक्स लाभ केवल तभी उपलब्ध होते हैं जब इनकम टैक्स एक्ट के तहत सभी लागू शर्तें पूरी हो जाती हैं.
इन अपवादों को समझने से आपको गलत टैक्स क्लेम से बचने और अपनी टैक्स फाइलिंग प्रोसेस को आसान बनाने में मदद मिल सकती है.
निष्कर्ष
टर्म इंश्योरेंस प्लान आपके प्रियजनों को फाइनेंशियल सुरक्षा प्रदान करने से अधिक फायदे देता है-अगर आप सही टैक्स व्यवस्था चुनते हैं, तो यह आपकी टैक्स प्लानिंग को भी सपोर्ट कर सकता है. पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत, आप इनकम-टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के अधीन योग्य प्रीमियम और स्वास्थ्य से संबंधित राइडर पर टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं. अगर आपने नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है, तो प्रीमियम कटौती उपलब्ध नहीं है, हालांकि योग्य पॉलिसी भुगतान को लागू टैक्स कानूनों के अनुसार टैक्स लाभ प्राप्त होते रहते हैं.
उपलब्ध टैक्स लाभ, योग्यता की शर्तें और क्लेम प्रोसेस को समझने से आपको सूचित फाइनेंशियल निर्णय लेने में मदद मिल सकती है. अपने परिवार के भविष्य को सुरक्षित करने के साथ-साथ, टर्म इंश्योरेंस प्लान आपकी समग्र फाइनेंशियल प्लानिंग में महत्वपूर्ण भूमिका निभा सकता है.
अगर आप अपने परिवार के भविष्य को सुरक्षित करना चाहते हैं, तो विभिन्न टर्म इंश्योरेंस प्लान की तुलना करें, कवरेज विकल्पों का मूल्यांकन करें और अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों और सुरक्षा आवश्यकताओं के अनुरूप प्लान चुनें.
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सामान्य प्रश्न
टर्म इंश्योरेंस पर टैक्स लाभ
क्या सेक्शन 80C के तहत टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम कटौती योग्य है?
हां. टर्म इंश्योरेंस प्लान के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य थे, जो मार्च 31, 2026 तक लागू था. 1 अप्रैल, 2026 से, इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के लागू होने के साथ, संबंधित प्रावधान सेक्शन 123 है. योग्य प्रीमियम सेक्शन 123 के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य होते हैं, जो लागू शर्तों के अधीन है और केवल तभी जब पॉलिसीधारक ने पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है.
टर्म इंश्योरेंस पर सेक्शन 80C लाभ क्या है?
इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत, पॉलिसीधारक निर्धारित शर्तों के अधीन, योग्य टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं. यह प्रावधान 31 मार्च, 2026 तक लागू था. 1 अप्रैल, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 का सेक्शन 123 है, जो पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत योग्य प्रीमियम पर कटौती की अनुमति देना जारी रखता है.
क्या 80D और 80C दोनों का क्लेम किया जा सकता है?
हां, बशर्ते आप लागू योग्यता शर्तों को पूरा करते हैं. 31 मार्च, 2026 तक, योग्य टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम का क्लेम सेक्शन 80C के तहत किया जा सकता है, जबकि योग्य हेल्थ से संबंधित राइडर के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80D के तहत कटौती के लिए योग्य हो सकते हैं. अप्रैल 1, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के सेक्शन 123 और सेक्शन 126 हैं. ये कटौतियां केवल तभी उपलब्ध हैं जब आपने पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुना है.
नियमित टैक्सपेयर्स के लिए सेक्शन 80D के तहत उपलब्ध अधिकतम टैक्स कटौती क्या है?
31 मार्च, 2026 तक, 60 वर्ष से कम आयु के नियमित टैक्सपेयर योग्य स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80D के तहत ₹25,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं, जिसमें टर्म बीमा प्लान से जुड़े योग्य स्वास्थ्य संबंधी राइडर शामिल हैं. 1 अप्रैल, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 का सेक्शन 126 है, और लागू कटौती सीमा कानून के तहत निर्धारित अनुसार जारी रहती है.
क्या मैं पॉलिसी कैंसल करने के बाद भी टर्म इंश्योरेंस पर टैक्स लाभ प्राप्त कर सकता हूं?
टैक्स लाभ पॉलिसी की स्थिति और इनकम टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों पर निर्भर करते हैं. अगर टर्म इंश्योरेंस पॉलिसी कैंसल या बंद कर दी जाती है, तो पॉलिसी की शर्तों और लागू टैक्स नियमों के आधार पर टैक्स ट्रीटमेंट अलग-अलग हो सकता है. यह समझने के लिए किसी टैक्स सलाहकार से परामर्श करने की सलाह दी जाती है कि कैंसलेशन पहले से क्लेम किए गए या क्लेम करने के लिए प्रस्तावित किए गए किसी भी टैक्स लाभ को कैसे प्रभावित कर सकता है.
क्या आपको टर्म इंश्योरेंस मेच्योरिटी लाभ पर टैक्स का भुगतान करना होगा?
एक प्योर टर्म इंश्योरेंस प्लान आमतौर पर मेच्योरिटी लाभ प्रदान नहीं करता है. हालांकि, अगर पॉलिसी में मेच्योरिटी लाभ या रिटर्न ऑफ प्रीमियम सुविधा शामिल है, तो आय इनकम-टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के अधीन टैक्स लाभ के लिए योग्य हो सकती है. मार्च 31, 2026 तक, इसे इनकम-टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 10(10D) द्वारा नियंत्रित किया गया था. 1 अप्रैल, 2026 से, निर्धारित शर्तों के अधीन, इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 का सेक्शन 11 संबंधित प्रावधान है.
क्या मृत्यु के बाद नॉमिनी को मिलने वाला भुगतान टैक्स योग्य है?
नहीं. पॉलिसीधारक की मृत्यु की दुर्भाग्यपूर्ण स्थिति में, नॉमिनी को मिलने वाले मृत्यु लाभ को आमतौर पर इनकम टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के अधीन टैक्स से छूट दी जाती है. मार्च 31, 2026 तक, यह छूट इनकम-टैक्स अधिनियम, 1961 की धारा 10(10D) के तहत उपलब्ध थी. अप्रैल 1, 2026 से, संबंधित प्रावधान इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के सेक्शन 11 के तहत कवर किया जाता है.
क्या आप अभी भी नई टैक्स व्यवस्था के तहत टर्म इंश्योरेंस पर टैक्स लाभ का क्लेम कर सकते हैं?
नहीं. अगर आप नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनते हैं, तो आप अपने टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम या योग्य हेल्थ-संबंधित राइडर प्रीमियम पर टैक्स कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं. इनकम-टैक्स एक्ट, 2025 के सेक्शन 123 और सेक्शन 126 के तहत टैक्स कटौती केवल तभी उपलब्ध है जब आप पुरानी टैक्स व्यवस्था चुनते हैं. हालांकि, योग्य पॉलिसी भुगतान इनकम-टैक्स एक्ट के लागू प्रावधानों के तहत टैक्स लाभ प्राप्त करना जारी रखते हैं.
क्या टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स कटौती के रूप में GST की अनुमति है?
नहीं. टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम पर भुगतान किया गया GST आमतौर पर इनकम-टैक्स एक्ट के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य नहीं होता है. केवल योग्य प्रीमियम राशि, GST और अन्य लागू टैक्स या शुल्क को छोड़कर, निर्धारित शर्तों के अधीन लागू प्रावधानों के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हो सकती है.
