भारत सरकार ने भारत के टैक्स स्ट्रक्चर को आसान बनाने के लिए 1 जुलाई 2017 को गुड्स एंड सेवाएं टैक्स (GST) लॉन्च किया. इसे लागू करने का मुख्य उद्देश्य एक राष्ट्र, एक कर, एक बाजार था. GST ने एक दर्जन केंद्रीय और राज्य आधारित टैक्स को बदल दिया है, जैसे एक्साइज, वैट और सेवा टैक्स.
बिज़नेस संस्थाओं को GST के तहत रजिस्टर करना होगा और एक यूनीक 15-अंकों का गुड्स एंड सेवाएं टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर (जीएसटीआईएन) प्राप्त करना होगा. इसने वैट सिस्टम के तहत रजिस्टर करने के लिए राज्य टैक्स अधिकारियों द्वारा बिज़नेस को आवंटित टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर (tin) को बदल दिया है.
GST के तहत, सभी रजिस्टर्ड करदाताओं को अनुपालन और प्रशासन के उद्देश्यों के लिए एक ही प्लेटफॉर्म पर समेकित किया जाएगा और एक ही प्राधिकरण के तहत रजिस्टर्ड किया जाएगा.
GSTIN क्या होता है?
जीएसटीआईएन, जिसका अर्थ है गुड्स एंड सेवाएं टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर, GST सिस्टम के तहत रजिस्टर्ड प्रत्येक टैक्सपेयर (मुख्य रूप से डीलर, सप्लायर या किसी भी बिज़नेस संस्था) को दिया जाने वाला एक यूनीक 15-अंकों का नंबर है.
GST लागू होने से पहले, राज्य वैट कानून के तहत रजिस्टर्ड सभी डीलरों को संबंधित राज्य कर प्राधिकरणों द्वारा एक यूनीक tin नंबर दिया गया. GSTIN ने इस नंबर को बदल दिया है.
अब, GST के तहत रजिस्टर करने वाले बिज़नेस को जीएसटीआईएन नामक एक यूनीक आइडेंटिफिकेशन नंबर दिया जाता है.
जीएसटीआईएन प्राप्त करना और GST के लिए रजिस्टर करना पूरी तरह से मुफ्त है.
GST नंबर उदाहरण
आइए GST नंबर 27AAAPA1234A1Z5 को एक उदाहरण के रूप में लेते हैं:
27: महाराष्ट्र (राज्य कोड)
AAAPA1234A: बिज़नेस का पैन
महाराष्ट्र में इस पैन के तहत 1: पहला रजिस्ट्रेशन
ज़ेड: आरक्षित कैरेक्टर
5: त्रुटि का पता लगाने के लिए चेकसम अंक
GST नंबर का यह ब्रेकडाउन GST सिस्टम को आसान बनाने में मदद करता है, सटीकता सुनिश्चित करता है, और अधिकारियों के लिए GST से संबंधित गतिविधियों को सत्यापित और मैनेज करना आसान बनाता है.
GST नंबर फॉर्मेट
आप निम्नलिखित तरीके से GST नंबर चेक कर सकते हैं:
सबसे पहले, आपको पता होना चाहिए कि GST नंबर क्या है:
- GST नंबर में 15 अंक होते हैं
- उदाहरण के लिए, GST नंबर 08 ABCDE9999F1Z8 लें
- पहले दो अंक राज्य कोड को दर्शाते हैं; राजस्थान के लिए, यह 08 है
- अगले 10 अंक बिज़नेस का पैन नंबर दिखाते हैं
- 13वें अंक इस GST के तहत रजिस्टर्ड फर्मों की संख्या को दर्शाता है
- अंतिम दो अंक फर्म को असाइन किया गया एक यूनीक नंबर हैं
GST नंबर की प्रामाणिकता चेक करने के चरण:
अगर आप किसी एप्लीकेशन में दिए गए GST नंबर के बारे में अनिश्चित हैं, तो आप फर्म के पैन (अगर उपलब्ध है) का उपयोग करके इसे सत्यापित कर सकते हैं. ऊपर दिए गए उदाहरण में, फर्म का पैन ABCDE9999F है (यह GST नंबर के 3RD से 12th अंकों में दिखाया जाता है).
आप इन चरणों का पालन करके GST नंबर ऑनलाइन भी चेक कर सकते हैं:
- https://www.gst.gov.in/ पर जाएं
- 'करदाता ढूंढें' टैब पर क्लिक करें
- 'GST' या 'पैन' से खोजने का विकल्प चुनें यहां
- GST नंबर या पैन दर्ज करें और 'ढूंढें' बटन पर क्लिक करें
- अगर GST या पैन सही है, तो यह फर्म के सभी विवरण प्रदर्शित करेगा, जिसे आप सत्यापित कर सकते हैं
आपको GSTIN क्यों चाहिए?
भारत में अपना बिज़नेस कानूनी रूप से चलाने के लिए, अगर आपका वार्षिक टर्नओवर ₹ 40 लाख से अधिक है (या पूर्वोत्तर राज्यों के लिए ₹ 10 लाख) तो आपको GSTIN नंबर की आवश्यकता है. GST के लिए रजिस्टर करने और जीएसटीआईएन प्राप्त करने से आपको जुर्माने और जुर्माने से बचने में मदद मिलती है.
यहां कुछ कारण दिए गए हैं कि आपको ऑनलाइन GST नंबर कैसे प्राप्त करना चाहिए.
1. GST रिटर्न फाइल करना
आपको इसके लिए GST नंबर की आवश्यकता है GST रिटर्न फाइल करें, जो आपके बिज़नेस ट्रांज़ैक्शन और टैक्स राशि की नियमित रिपोर्ट हैं. प्रत्येक GST-रजिस्टर्ड व्यक्ति के लिए इन रिटर्न को फाइल करना आवश्यक है, भले ही किसी निश्चित अवधि के लिए कोई बिज़नेस गतिविधि या टैक्स देय न हो.
2. भुगतान किए गए GST को वापस क्लेम करना (इनपुट टैक्स क्रेडिट)
बिज़नेस खरीदने पर आपके द्वारा भुगतान किए गए GST को वापस क्लेम करने के लिए भी GST नंबर की आवश्यकता होती है (इनपुट टैक्स क्रेडिट). अगर सप्लायर ने GST पोर्टल पर बिल का विवरण रिकॉर्ड किया है और बिल पर अपना GST नंबर शामिल किया है, तो आप इसे क्लेम कर सकते हैं.
3. जुर्माना से बचना
GST नियमों का पालन न करने पर जुर्माने से बचने के लिए GST नंबर होना महत्वपूर्ण है. अगर आपको GST के लिए रजिस्टर करना है लेकिन नहीं, तो आपको देय टैक्स का 10% या ₹ 10,000, जो भी अधिक हो, जुर्माना लगाया जा सकता है. इसके अलावा, अगर आप ग्राहकों से GST लेते हैं लेकिन सरकार को इसका भुगतान नहीं करते हैं, तो आपको टैक्स राशि का 100% जुर्माना लगाया जा सकता है. GST नंबर नहीं होने से बिज़नेस लोन प्राप्त करने की संभावनाएं भी प्रभावित हो सकती हैं.
अतिरिक्त पढ़ें: GST की गणना कैसे करें
जीएसटीआईएन खोज और जांच टूल
अगर आपके पास अपना जीएसटीआईएन है, तो आप जीएसटीआईएन खोज टूल पर एक ही क्लिक के साथ किसी भी जीएसटीआईएन को मुफ्त में सत्यापित.
ऑनलाइन जीएसटीआईएन खोज और जांच टूल के लाभ
- प्रामाणिकता के लिए जांच कर रहा है
- आसान जांच
- नकली जीएसटीआईएन का उपयोग करके विक्रेताओं के साथ जुड़ने से बचाव
- धोखाधड़ी से बचें
- GSTIN रिपोर्ट करने में किसी भी एरर का सुधार
GSTIN कैसे वेरिफाई करें?
GST टैक्स नंबर को सत्यापित करने के दो मुख्य तरीके हैं: ऑनलाइन और ऑफलाइन.
ऑनलाइन विधि
इस विधि में भारत सरकार द्वारा प्रदान की गई वस्तु और सेवा कर की आधिकारिक वेबसाइट का उपयोग करके GST नंबर को सत्यापित करने के लिए एक आसान दो-चरण प्रक्रिया शामिल है.
सबसे पहले, आधिकारिक GST वेबसाइट पर जाएं और 'टैक्सपेयर ढूंढें' विकल्प पर क्लिक करें.
फिर, GSTIN दर्ज करें और 'ढूंढें' पर क्लिक करें.
अगर GST विवरण सही हैं, तो बिज़नेस का नाम, ऑपरेशन की स्थिति, रजिस्ट्रेशन की तारीख और अन्य महत्वपूर्ण विवरण जैसी जानकारी स्क्रीन पर दिखाई देगी.
अगर GST विवरण गलत है, तो एक संदेश में यह बताया जाएगा कि "GST विवरण गलत हैं. कृपया मान्य GST नंबर दर्ज करें."
ऑफलाइन विधि
ऑफलाइन वेरिफिकेशन के लिए, आप संबंधित टैक्स विभाग से संपर्क कर सकते हैं या GST नंबर से संबंधित फिज़िकल डॉक्यूमेंट चेक कर सकते हैं.
GSTIN के लिए कैसे अप्लाई करें?
GST के लिए रजिस्टर करना और GSTIN प्राप्त करना मुफ्त है. टैक्सपेयर को GST सिस्टम के तहत रजिस्टर करने के दो तरीके हैं:
- GST पोर्टल पर ऑनलाइन रजिस्टर करें.
- भारत सरकार द्वारा स्थापित GST सेवा केंद्र पर जाएं.
ऑनलाइन अप्लाई करना आसान विकल्प है. ऐसा करने के लिए आप इन चरणों का पालन कर सकते हैं:
- आधिकारिक GST पोर्टल पर लॉग-इन करें, 'सेवाएं' टैब पर क्लिक करें, 'रजिस्ट्रेशन' पर जाएं, और फिर 'नया रजिस्ट्रेशन' पर क्लिक करें'.
- पेज रिफ्रेश होने के बाद, 'नया रजिस्ट्रेशन' चुनें और विवरण के साथ फॉर्म को ध्यान से भरें. रेड डॉट के साथ चिह्नित सभी क्षेत्रों में जानकारी दर्ज करने के लिए सावधानी बरतें क्योंकि यह जानकारी प्रदान करना अनिवार्य है. इसके अलावा, अपनी ईमेल ID और फोन नंबर दर्ज करें क्योंकि आपको दोनों पर एक OTP प्राप्त होगा.
- भरने के बाद, 'आगे बढ़ें' पर क्लिक करें. इसके बाद, अपनी ईमेल ID और फोन नंबर पर प्राप्त ओटीपी दर्ज करें. आपके पास ऐसा करने के लिए 10 मिनट की विंडो है, जिसके बाद OTP समाप्त हो जाता है और इसे दोबारा जनरेट किया जाना चाहिए.
- इसके बाद स्क्रीन टीआरएन या अस्थायी रेफरेंस नंबर दिखाएगा. ध्यान दें, और फिर होम पेज पर वापस जाएं, 'सेवाएं' टैब पर क्लिक करें, 'रजिस्ट्रेशन' पर जाएं, और फिर 'नया रजिस्ट्रेशन' पर क्लिक करें'.
- इस बार जब फॉर्म आपको प्रस्तुत किया जाता है, तो 'नया रजिस्ट्रेशन' के बजाय 'अस्थायी रेफरेंस नंबर' पर क्लिक करें'. TRN और कैप्चा कोड दर्ज करें, साथ ही सिस्टम जनरेट करने वाला नया OTP दर्ज करें.
- 'मेरे सेव किए गए एप्लीकेशन' पेज पर जाने के बाद, आप ऐसा फॉर्म एक्सेस कर पाएंगे जिसे आपको 15 दिनों के भीतर भरना होगा और सबमिट करना होगा. इस फॉर्म में 10 सेक्शन हैं, इसलिए जब आप इसे खोलते हैं, तो हर सेक्शन में विवरण भरना सुनिश्चित करें और अपने बैंक अकाउंट नंबर, IFSC कोड, बिज़नेस निगमन का प्रमाण आदि की स्कैन की गई कॉपी लगाएं.
- इसके बाद, नामांकन फॉर्म भरें. एक बार फिर, उन सभी क्षेत्रों की जानकारी प्रदान करने के लिए सावधानी बरतें जो अनिवार्य हैं. फिर, 'सेव करें और जारी रखें' पर क्लिक करें. इसी प्रकार, संविधान का प्रमाण प्रदान करते समय 'बिज़नेस और 'प्रमोटर/पार्टनर' टैब के तहत सूचीबद्ध विवरण भरें.
- अंत में, 'अधिकृत हस्ताक्षरकर्ताओं' सेक्शन के तहत जानकारी प्रदान करें. अगर आप फॉर्म को ई-साइन करने के लिए उत्सुक हैं, तो हस्ताक्षरकर्ता के मोबाइल नंबर और ईमेल ID का उपयोग करना सुनिश्चित करें. इसी प्रकार, डीएससी के माध्यम से साइन करने के लिए, सुनिश्चित करें कि हस्ताक्षरकर्ता का पैन डीएससी से लिंक है.
- इसके बाद, बाकी टैब भरना जारी रखें, जैसे 'बिज़नेस का प्राथमिक स्थान', 'माल और सेवाएं', 'बैंक अकाउंट' आदि संबंधित डॉक्यूमेंट जैसे पासबुक या बैंक स्टेटमेंट का पहला पेज और बिज़नेस के प्राथमिक स्थान के प्रमाण का उपयोग करके.
- एक महत्वपूर्ण पहलू ई-साइनिंग, डीएससी या ईवीसी के माध्यम से अपने एप्लीकेशन पर डिजिटल रूप से हस्ताक्षर करना है. यह कंपनियों और एलएलपी के लिए अनिवार्य है, और रजिस्ट्रेशन फॉर्म में बताए गए अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता के हस्ताक्षर का उपयोग किया जाना चाहिए. फिर आप अपना एप्लीकेशन सबमिट कर सकते हैं.
- एप्लीकेशन को ट्रैक करने में आपकी मदद करने के लिए आपको जल्द ही अपने मोबाइल नंबर और ईमेल ID पर एप्लीकेशन रेफरेंस नंबर या ARN प्राप्त होगा.
- GST अधिकारी एप्लीकेशन को अप्रूव करने के बाद, आपको अपने बिज़नेस के लिए एक यूनीक जीएसटीआईएन दिया जाएगा. आपको ईमेल और टेक्स्ट मैसेज के माध्यम से नोटिफिकेशन प्राप्त होगा. आपको एक अस्थायी यूज़रनेम और पासवर्ड भी प्राप्त होगा जिसका उपयोग आप लॉग-इन करने के लिए कर सकते हैं. एक बार ऐसा करने के बाद, अपना यूज़रनेम बनाने और नया पासवर्ड सेट करने के लिए 'फर्स्ट टाइम लॉग-इन' पर क्लिक करें.
- तीन से पांच दिन बीत जाने के बाद, आप 'सेवाएं' टैब पर जाकर अपना रजिस्ट्रेशन सर्टिफिकेट डाउनलोड कर सकते हैं. 'यूज़र सेवाएं' पर क्लिक करें और फिर 'सर्टिफिकेट देखें या डाउनलोड करें' पर क्लिक करें.
GST रजिस्ट्रेशन को पूरा करने के लिए बिज़नेस के लिए दो-चरण जांच प्रक्रिया है. GST अधिकारी एप्लीकेशन को अप्रूव करने के बाद, आपको अपने बिज़नेस के लिए एक यूनीक जीएसटीआईएन दिया जाएगा.
जीएसटीआईएन प्राप्त करने की लागत क्या है?
GSTIN (गुड्स और सेवाएं टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर) प्राप्त करना मुफ्त है. सरकार GST रजिस्ट्रेशन के लिए कोई शुल्क नहीं लेती है, जिसे आधिकारिक GST पोर्टल के माध्यम से ऑनलाइन किया जा सकता है. लेकिन, अगर वे रजिस्ट्रेशन प्रोसेस में सहायता करने के लिए प्रोफेशनल या कंसल्टेंट को हायर करने का विकल्प चुनते हैं, तो बिज़नेस की लागत हो सकती है, क्योंकि इन सेवाओं में फीस शामिल हो सकती है. हालांकि रजिस्ट्रेशन मुफ्त है, लेकिन GST नियमों के अनुपालन को बनाए रखने के लिए बिज़नेस के आकार और प्रकृति के आधार पर रिटर्न फाइल करने, अकाउंटिंग और ऑडिट करने से संबंधित निरंतर लागत की आवश्यकता पड़ सकती है.
GST नंबर कैसे चेक करें?
GST नंबर (जीएसटीआईएन) की वैधता चेक करना एक आसान प्रोसेस है जो बिज़नेस की प्रामाणिकता सुनिश्चित करता है. यहां बताया गया है कि आप इसे कैसे कर सकते हैं:
- GST पोर्टल पर जाएं: ऑफिशियल GST वेबसाइट पर जाएं.
- टैक्सपेयर खोजने के लिए नेविगेट करें: "ढूंढें" टैब के तहत "टैक्स-पेयर ढूंढें" विकल्प पर क्लिक करें.
- GSTIN दर्ज करें: सर्च बॉक्स में 15-अंकों का GSTIN दर्ज करें.
- सबमिट करें: "ढूंढें" बटन पर क्लिक करें.
- विवरण सत्यापित करें: यह पोर्टल जीएसटीआईएन से जुड़े बिज़नेस विवरण प्रदर्शित करेगा, जिससे आप इसकी वैधता को कन्फर्म कर सकते हैं.
यह क्विक चेक अनुपालन सुनिश्चित करने और धोखाधड़ी वाले ट्रांज़ैक्शन से बचने में मदद करता है.
जीएसटीआईएन प्राप्त करने के लाभ
- माल या सेवाओं के आपूर्तिकर्ता के रूप में व्यवसाय इकाई की कानूनी मान्यता, अधिक ग्राहकों को आकर्षित करने और व्यवसाय के विकास को बढ़ावा देने में मदद करती है.
- छोटे व्यवसायों की तुलना में अधिक प्रतिस्पर्धात्मकता, क्योंकि आप से खरीदारी करने से इनपुट क्रेडिट की अनुमति मिलती है.
- खुद की खरीद और सेवाओं पर इनपुट क्रेडिट का क्लेम करने की क्षमता, फाइनेंशियल लाभ बढ़ाना.
- अंतरराज्य बिक्री पर कोई प्रतिबंध नहीं, एसएमई के लिए संभावित बाजार का विस्तार.
- ई-कॉमर्स प्लेटफॉर्म पर रजिस्टर करने या अपनी ई-कॉमर्स वेबसाइट स्थापित करने का अवसर, बिज़नेस का दायरा और व्यापक बनाना.
- GST रजिस्ट्रेशन के माध्यम से अनुपालन सुनिश्चित करें, जिसके परिणामस्वरूप अनुकूल GST रेटिंग और बिज़नेस विस्तार की सुविधा मिलती है.
जीएसटीआईएन नंबर के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट
GST नंबर या जीएसटीआईएन प्राप्त करने के लिए, आपको अपनी एप्लीकेशन के साथ निम्नलिखित डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे:
- पैन कार्ड: इसमें बिज़नेस इकाई के लिए पैन (कंपनी के लिए कंपनी का पैन, आदि) और अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता का पैन (व्यक्तिगत पैन) शामिल होना चाहिए.
- बिज़नेस का गठन: पार्टनरशिप डीड, रजिस्ट्रेशन सर्टिफिकेट, मेमोरेंडम ऑफ एसोसिएशन और आर्टिकल ऑफ एसोसिएशन जैसे डॉक्यूमेंट.
- प्रमोटर/डायरेक्टर/पार्टनर की पहचान और एड्रेस प्रूफ: स्वीकार्य डॉक्यूमेंट में आधार कार्ड, पासपोर्ट, वोटर ID कार्ड आदि शामिल हैं.
- बिज़नेस के मूल स्थान का प्रमाण: इसमें प्रॉपर्टी टैक्स की रसीद, बिजली बिल या किराए का एग्रीमेंट शामिल हो सकता है जो आपके बिज़नेस के एड्रेस को दर्शाता है.
- बैंक अकाउंट प्रूफ: एक कैंसल चेक या बैंक स्टेटमेंट जिसमें बिज़नेस बैंक अकाउंट का विवरण होता है.
- सहीकृत प्रमाणीकरण फॉर्म: यह निर्धारित व्यक्ति को GST के उद्देश्यों के लिए आपके अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता के रूप में कार्य करने की अनुमति देता है.
- फोटो: आवश्यकतानुसार हाल ही की फोटो.
नकली GSTIN कैसे खोजें?
नकली जीएसटीआईएन से सावधान रहें, जिसका उपयोग अप्रमाणिक संस्थाएं टैक्स या धोखाधड़ी वाले ग्राहक से बचने के लिए कर सकती हैं; वेरिफाई करने के लिए इन:
- GST पोर्टल पर जाएं.
- होमपेज पर "टैक्स-पेयर ढूंढें" टैब पर क्लिक करें.
- "GSTIN/UIN द्वारा ढूंढें" विकल्प चुनें और आप जिस GSTIN को वेरिफाई करना चाहते हैं, उसे दर्ज करें. अगर सूचित किया गया है, तो कैप्चा कोड दर्ज करें.
- "ढूंढें" बटन पर क्लिक करें. अगर GSTIN मान्य है, तो संबंधित जानकारी आपकी स्क्रीन पर दिखाई देगी.
नकली GSTIN जारी करने या डील करने के कुछ परिणाम इस प्रकार हैं:- इनपुट टैक्स क्रेडिट का नुकसान, जो आपकी टैक्स देयता को बढ़ा सकता है और आपके लाभ को कम कर सकता है.
- शामिल टैक्स राशि के 100% तक की संभावित दंड, साथ ही पांच वर्ष तक की जेल भी हो सकती है.
- मार्केट में आपकी प्रतिष्ठा और सद्भावना को नुकसान.
जीएसटीआईएन से जीएसटीआईएन कैसे अलग है?
Gstin | जीएसटीएन |
GSTIN एक विशेष 15-अक्षर का कोड है जो अक्षरों और संख्याओं दोनों से बनाया गया है. यह कोड भारत में GST सिस्टम के तहत रजिस्टर किए जाने वाले प्रत्येक बिज़नेस को दिया जाता है. | जीएसटीएन का अर्थ है गुड्स एंड सेवा टैक्स नेटवर्क. यह एक संगठन है जो पूरे GST पोर्टल के IT सिस्टम को मैनेज करने के लिए जिम्मेदार है. |
प्रत्येक GST टैक्सपेयर के पास यह होना चाहिए. इसका उपयोग टैक्स ट्रांज़ैक्शन और टैक्सपेयर के अनुपालन की पहचान करने, ट्रैक करने और सत्यापित करने के लिए किया जाता है. | यह एक गैर-लाभकारी, गैर-सरकारी कंपनी है जो सरकार, करदाताओं और अन्य हितधारकों को GST प्रणाली से संबंधित सेवाएं प्रदान करती है. |
इसमें राज्य कोड, पैन, इकाई कोड, डिफॉल्ट वर्ण और अंक शामिल हैं. जीएसटीआईएन को GST पोर्टल के माध्यम से ऑनलाइन सत्यापित किया जा सकता है. | जीएसटीएन GST पोर्टल बनाने, बनाए रखने और चलाने का प्रभारी है, जिसका उपयोग रजिस्ट्रेशन, फाइलिंग, भुगतान और GST के रिफंड के लिए किया जाता है. यह केंद्र और राज्य कर प्राधिकरणों और अन्य एजेंसियों के बीच डेटा शेयर करने में भी मदद करता है. |
