वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए ₹12 लाख की सैलरी पर इनकम टैक्स कैसे बचाएं

बजट 2025 ने लगभग ₹12 लाख की सैलरी पर टैक्स की गणना को मूल रूप से बदल दिया है - अब नई व्यवस्था के तहत, टैक्स को कम करने के लिए पहले क्या सावधानीपूर्वक कटौती की प्लानिंग की आवश्यकता है, इसके परिणामस्वरूप केवल बढ़ी हुई छूट के माध्यम से वास्तविक रूप से शून्य टैक्स देयता हो सकती है. यह समझने से आपको फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 के लिए सही दृष्टिकोण चुनने में मदद मिलती है, साथ ही यह भी कि यह कैसे काम करता है.

यह पेज कवर करता है:

• वित्तीय वर्ष 2025-26 में क्या बदला गया - स्टैंडर्ड कटौती और सेक्शन 87A छूट
• वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई व्यवस्था के तहत इनकम टैक्स स्लैब
• पुरानी या नई व्यवस्था की तुलना
• ज़ीरो टैक्स देयता को दिखाने वाले काम किए गए उदाहरण
• दोनों व्यवस्थाओं के तहत उपलब्ध कटौतियां
• ₹12 लाख की सैलरी के लिए कौन सी व्यवस्था बेहतर है

फाइनेंशियल वर्ष 2025-26 ने प्रति वर्ष लगभग ₹12 लाख अर्जित करने वाले नौकरी पेशा टैक्सपेयर्स के लिए अर्थपूर्ण अपडेट किए हैं. केंद्रीय बजट ने नई टैक्स व्यवस्था को और मजबूत किया है, जो वित्तीय वर्ष 2023-24 से डिफॉल्ट विकल्प रहा है, जिसका उद्देश्य अनिवार्य टैक्स-सेविंग निवेश की आवश्यकता को कम करते हुए टेक-होम सैलरी बढ़ाना है.

स्टैंडर्ड कटौती में वृद्धि: पहले यह लिमिट ₹50,000 थी, अब नई व्यवस्था के तहत इसे ₹75,000 तक बढ़ा दिया गया है. ₹12 लाख की वार्षिक सैलरी के लिए, इस कटौती के बाद टैक्स योग्य आय ऑटोमैटिक रूप से ₹11.25 लाख तक कम हो जाती है.

सेक्शन 87A छूट में वृद्धि: छूट की लिमिट ₹25,000 से ₹60,000 तक काफी बढ़ गई है. इसके परिणामस्वरूप, रु. 12.75 लाख तक की टैक्स योग्य आय वाले निवासी व्यक्ति, शर्तों के अधीन, नई व्यवस्था के तहत कोई इनकम टैक्स का प्रभावी रूप से भुगतान नहीं कर सकते हैं.

मान लीजिए कि श्री अरुण को ₹60,000 की HRA छूट प्राप्त है, ₹20,000 की LTA छूट है, प्रोफेशनल टैक्स के रूप में ₹2,400 का भुगतान करती है, PPF में ₹1.5 लाख का निवेश करती है, सीनियर सिटीज़न माता-पिता के स्वास्थ्य बीमा के लिए ₹50,000 का भुगतान करती है, और एजुकेशन लोन के ब्याज के लिए ₹25,000 का भुगतान करती है.

निष्कर्ष: इस मामले में नई टैक्स व्यवस्था चुनने से ज़ीरो टैक्स देयता मिलती है, जिससे ₹84,261 की बचत होती है.

पुरानी व्यवस्था चुनें अगर: आप नियमित रूप से निवेश करते हैं, किराए का भुगतान करते हैं, या क्लेम करने के लिए महत्वपूर्ण कटौतियों के साथ स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी पर होम लोन लेते हैं.

अगर नई व्यवस्था चुनें: आपके पास न्यूनतम कटौती है और आप आसान फाइलिंग प्रोसेस पसंद करते हैं - एनहांस्ड सेक्शन 87a छूट अक्सर आसान सैलरी स्ट्रक्चर के लिए इसे अधिक लाभदायक विकल्प बनाती है.

होम लोन वाले लोगों के लिए, विशेष रूप से स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी पर, पुरानी व्यवस्था का सेक्शन 24(b) ब्याज कटौती (₹2 लाख तक) सेक्शन 80C के मूलधन पुनर्भुगतान के साथ टैक्स योग्य आय को काफी कम कर सकता है, जो नई व्यवस्था के छूट लाभ के साथ सावधानीपूर्वक तुलना करने योग्य है. बजाज फाइनेंस से होम लोन के लिए अपनी योग्यता चेक करें, जो पुरानी व्यवस्था के तहत आपकी टैक्स योग्य आय को संभावित रूप से कम करते हुए आपकी फाइनेंशियल प्लानिंग को सपोर्ट कर सकता है.

अपने विशिष्ट टैक्स परिणाम को समझने के लिए केवल सामान्य उदाहरणों पर निर्भर करने की बजाए अपने वास्तविक सैलरी घटकों - HRA प्राप्त, भुगतान किए गए प्रोफेशनल टैक्स और पहले से किए गए किसी भी निवेश को प्लग करने की आवश्यकता होती है. क्योंकि नई व्यवस्था टैक्स-सेविंग के उद्देश्यों के लिए पूरी तरह से निवेश करने के इन्सेंटिव को हटाती है, इसलिए इस रूट को चुनने वाले टैक्सपेयर्स को अपने लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल लक्ष्यों का स्वतंत्र रूप से मूल्यांकन करना चाहिए, इसलिए PPF, ELSS और बीमा निर्णयों को टैक्स रणनीतियों के बजाय शुद्ध पूंजी निर्माण या सुरक्षा विकल्प माना जाना चाहिए. होम लोन वाले नौकरी पेशा कर्मचारियों के लिए, दोनों व्यवस्थाओं के अनुसार गणना करना - वास्तविक ब्याज और मूलधन पुनर्भुगतान के आंकड़ों को शामिल करना - फाइल करने से पहले वास्तविक बचत की पहचान करने का सबसे विश्वसनीय तरीका है.

इन बेहतर बजट 2025 लाभों को समझना - उच्च स्टैंडर्ड कटौती और विस्तारित सेक्शन 87A छूट - आपको एक सूचित निर्णय लेने की अनुमति देता है जिसके बारे में टैक्स व्यवस्था वास्तव में आपकी देयता को ₹12 लाख की आय के स्तर पर कम करती है. बजाज फाइनेंस ₹ 15 करोड़* तक की राशि और 32 वर्ष के लिए तक की अवधि के साथ 7.25% प्रति वर्ष.* से होम लोन प्रदान करता है. आज ही अपनी योग्यता चेक करें.