- सरलता और सुविधा: स्टैंडर्ड कटौती के मुख्य लाभों में से एक इसकी सरलता है. टैक्सपेयर्स को पूरे वर्ष हर डिडक्टिबल खर्च को ट्रैक करने की आवश्यकता नहीं है. इसके बजाय, वे एक निश्चित राशि का क्लेम कर सकते हैं, जिससे टैक्स भरने में शामिल जटिलता और पेपरवर्क कम हो सकते हैं.
- टैक्स में बचत बढ़ाना: कई टैक्सपेयर्स के लिए, स्टैंडर्ड कटौती के परिणामस्वरूप आइटम की कटौती की तुलना में अधिक टैक्स बचत होती है. यह विशेष रूप से उन व्यक्तियों के लिए है जिनके पास कम डिडक्टिबल खर्च होते हैं, जैसे जो बड़े होम लोन ब्याज, मेडिकल खर्च या चैरिटेबल योगदान के बिना हैं.
- ऑटोमैटिक एडजस्टमेंट: जीवन की लागत में बदलाव के लिए मानक कटौती को समय-समय पर एडजस्ट किया जाता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि टैक्सपेयर की कटौती समय के साथ प्रासंगिक और लाभदायक रहे. यह एडजस्टमेंट कटौती की वैल्यू बनाए रखने में मदद करता है, जिससे मौजूदा टैक्स राहत मिलती है.
- सभी टैक्सपेयर्स के लिए एक्सेसिबिलिटी: सभी टैक्सपेयर्स के लिए स्टैंडर्ड कटौती उपलब्ध है, चाहे उनकी आय के स्तर या विशिष्ट फाइनेंशियल स्थिति हो. यह व्यापक पहुंच इसे विभिन्न परिस्थितियों में टैक्स लाभ को अधिकतम करने के लिए एक आवश्यक टूल बनाती है.
टैक्स बचत के साथ घर खरीदने जैसे प्रमुख फाइनेंशियल निर्णयों की प्लानिंग करने से पूंजी बनाने की एक व्यापक रणनीति बन सकती है. आप स्टैंडर्ड कटौती और अन्य टैक्स लाभों के माध्यम से बचत करने वाले पैसे के साथ, आप अपने विचार से कहीं ज़्यादा घर के स्वामित्व के करीब हो सकते हैं. आज ही बजाज फिनसर्व के साथ अपनी होम लोन योग्यता चेक करें. आप शायद पहले से ही योग्य हो, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके पता लगाएं.
मानक कटौती के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट
स्टैंडर्ड कटौती का क्लेम करने के लिए किसी डॉक्यूमेंट या सहायक डॉक्यूमेंट की आवश्यकता नहीं है. जब आप अपनी रिटर्न में सैलरी या पेंशन आय घोषित करते हैं तो इसे ऑटोमैटिक रूप से दिया जाता है.
लेकिन, कुल टैक्स फाइलिंग के लिए, आपको इन डॉक्यूमेंट को तैयार रखना चाहिए:
वित्तीय वर्ष के लिए बैंक स्टेटमेंट
ब्याज या FD आय स्टेटमेंट
आपके नियोक्ता या बैंक से TDS सर्टिफिकेट
निवेश का प्रमाण (अन्य कटौतियों के लिए, अगर कोई हो)
फॉर्म 26AS और वार्षिक जानकारी स्टेटमेंट (AIS)
लेकिन मानक कटौती की आवश्यकता नहीं है, लेकिन ये डॉक्यूमेंट आपकी ITR फाइल करते समय और अन्य लाभों का क्लेम करते समय सटीकता सुनिश्चित करते हैं, अगर योग्य हो.
मानक कटौती के साथ अपने टैक्स लाभों को अधिकतम करना
1. सेक्शन 80C इन्वेस्टमेंट के साथ स्टैंडर्ड डिडक्शन को संयोजित करना
इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कवर किए गए इंस्ट्रूमेंट में निवेश करना आपकी टैक्स योग्य आय को कम करने का एक प्रभावी तरीका है. लोकप्रिय विकल्पों में पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF), एम्प्लॉई प्रोविडेंट फंड (EPF), नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC), और जीवन बीमा प्रीमियम शामिल हैं. सेक्शन 80C के तहत अधिकतम कटौती ₹1.5 लाख है, और जब स्टैंडर्ड कटौती के साथ जोड़ दी जाती है, तो यह आपकी कुल टैक्स देयता को काफी कम कर सकता है.
2. सेक्शन 80D के तहत स्वास्थ्य बीमा का उपयोग करना
अपने लिए, आपके परिवार और आपके माता-पिता के लिए भुगतान किए गए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम सेक्शन 80D के तहत कटौती योग्य हैं. कटौती की लिमिट आपके लिए, आपके पति/पत्नी और बच्चों के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए ₹ 25,000 है, और माता-पिता के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए अतिरिक्त ₹ 25,000 है. अगर माता-पिता सीनियर सिटीज़न हैं, तो लिमिट बढ़कर ₹ 50,000 हो जाती है. यह मेडिकल एमरजेंसी से फाइनेंशियल सुरक्षा सुनिश्चित करते हुए पर्याप्त टैक्स बचत प्रदान कर सकता है.
3. सेक्शन 80E के तहत एजुकेशन लोन की ब्याज कटौती का लाभ उठाना
उच्च अध्ययन के लिए एजुकेशन लोन पर भुगतान किया गया ब्याज सेक्शन 80E के तहत कटौती योग्य है. इस कटौती के लिए कोई अधिकतम सीमा नहीं है, और यह आठ वर्ष की अवधि के लिए उपलब्ध है या जब तक ब्याज का भुगतान नहीं किया जाता है, जो भी पहले हो. अगर आप एजुकेशन लोन का पुनर्भुगतान कर रहे हैं, तो यह आपकी टैक्स योग्य आय को महत्वपूर्ण रूप से कम कर सकता है.
4. सेक्शन 24(b) के तहत होम लोन की ब्याज कटौती
लेकिन स्टैंडर्ड कटौती लाभदायक है, लेकिन ऐसी परिस्थितियां हैं जहां कटौती की वजह से अधिक टैक्स बचत हो सकती है. सेक्शन 24(b) के तहत होम लोन की ब्याज कटौती ऐसी ही एक स्थिति है. होम लोन पर भुगतान किया गया ब्याज सेक्शन 24(b) के तहत स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी के लिए प्रति वर्ष ₹ 2 लाख तक की कटौती योग्य है. अगर आपके पास दूसरा घर या किराए की प्रॉपर्टी है, तो पूरी ब्याज राशि बिना किसी लिमिट के कटौती योग्य है, बशर्ते कि इसे किराए पर दिया जाए.
अगर आप अपना पहला घर या निवेश प्रॉपर्टी खरीदने पर विचार कर रहे हैं, तो होम लोन ब्याज से टैक्स लाभ आपकी कुल टैक्स बचत रणनीति को काफी बढ़ा सकते हैं. बजाज फिनसर्व आकर्षक होम लोन दरें प्रदान करता है जो आपकी टैक्स कटौतियों को अधिकतम करने के साथ-साथ घर खरीदना अधिक किफायती बनाता है. आज ही बजाज फिनसर्व से अपने लोन ऑफर चेक करें. आप शायद पहले से ही योग्य हो, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके पता लगाएं.
5. सेक्शन 80G के तहत चैरिटेबल योगदान
निर्दिष्ट चैरिटेबल संस्थानों को किए गए योगदान और राहत फंड सेक्शन 80G के तहत कटौती योग्य हैं. संस्थान के आधार पर, आप कुछ सीमाओं के अधीन दान की गई राशि के 50% या 100% की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. इन अवसरों को ट्रैक करके, आप एक अच्छे कारण में योगदान देते हुए अपनी कुल टैक्स रणनीति को बढ़ा सकते हैं.
पेंशनभोगियों के लिए स्टैंडर्ड कटौती
60 से 80 वर्ष के बीच के पेंशन को सीनियर सिटीज़न माना जाता है और कुछ टैक्स लाभों का आनंद लिया जाता है. अगर आपको अपने पहले के नियोक्ता से नियमित पेंशन मिलती है, तो इसे सैलरी इनकम माना जाता है और यह स्टैंडर्ड कटौती के लिए योग्य होता है.
कटौती की राशि:
पुरानी व्यवस्था के तहत ₹50,000
नई व्यवस्था के तहत ₹75,000 (FY 2024-25 से शुरू)
यह कटौती पेंशनभोगियों की टैक्स योग्य आय को कम करने में मदद करती है, जो रिटायरमेंट में बहुत आवश्यक राहत प्रदान करती है.
लेकिन, फैमिली पेंशन (मृत पेंशन के कानूनी उत्तराधिकारियों द्वारा प्राप्त), आय पर "अन्य स्रोतों से आय" के तहत टैक्स लगाया जाता है. इसलिए, यह सेक्शन 16(ia) के तहत स्टैंडर्ड कटौती के लिए योग्य नहीं है. इसके बजाय, बजट 2025 ने परिवार के पेंशनभोगियों के लिए फिक्स्ड कटौती को ₹15,000 से ₹25,000 तक बढ़ा दिया है.
यह अपडेट उन परिवारों की फाइनेंशियल आवश्यकताओं को स्वीकार करता है जो आनुवंशिक पेंशन पर निर्भर करते हैं और इसका उद्देश्य नई टैक्स व्यवस्था के तहत अतिरिक्त राहत प्रदान करना है.
संक्षेप में, अपने नियोक्ता से सीधे पेंशन प्राप्त करने वाले सेवानिवृत्त व्यक्ति स्टैंडर्ड कटौती का क्लेम कर सकते हैं, जबकि परिवार के पेंशन के पास कानून के तहत अलग लाभ संरचना होती है.
पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत स्टैंडर्ड कटौती का उदाहरण
विवरण
|
राशि
|
सकल सैलरी आय
|
₹8 लाख
|
कम: स्टैंडर्ड कटौती (पुरानी व्यवस्था)
|
₹ 50,000
|
निवल सैलरी आय या सकल टैक्स योग्य आय
|
₹7.5 लाख
|
कम: सेक्शन 80C के तहत कटौती
|
₹1.5 लाख
|
निवल टैक्स योग्य आय
|
₹6 लाख
|
नई टैक्स व्यवस्था के तहत स्टैंडर्ड कटौती का उदाहरण
विवरण
|
राशि
|
सकल सैलरी आय
|
₹8 लाख
|
कम: स्टैंडर्ड कटौती (नई व्यवस्था)
|
₹ 75,000
|
निवल सैलरी आय या सकल टैक्स योग्य आय
|
₹7.25 लाख
|
कम: सेक्शन 80C के तहत कटौती
|
शून्य
|
निवल टैक्स योग्य आय
|
₹7.25 लाख
|
कई नियोक्ताओं के मामले में मानक कटौती की गणना कैसे की जाती है?
स्टैंडर्ड कटौती तब निश्चित रहती है, जब आप वर्ष के दौरान कितने नियोक्ताओं ने काम किया हो.
मान लें कि आप वित्तीय वर्ष के भीतर नौकरी बदलते हैं और प्रत्येक नियोक्ता से दो Form-16s-एक का काम करते हैं. आपको दो बार कटौती का क्लेम नहीं करना होगा. वर्ष के शेष के लिए कुल स्टैंडर्ड कटौती की अनुमति है:
पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत ₹50,000
नई टैक्स व्यवस्था के तहत ₹75,000
इसलिए अगर आपने कई कंपनियों के लिए काम किया है, तो भी आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय केवल एक बार स्टैंडर्ड कटौती घटा सकते हैं.
यह सुनिश्चित करें कि कई नौकरियों से आय को मिलाकर, आप कुल सैलरी से केवल एक बार स्टैंडर्ड कटौती के लिए अप्लाई करते हैं. यह गलतियों को रोकने और टैक्स की सही गणना सुनिश्चित करने में मदद करता है.
स्टैंडर्ड कटौती का इतिहास
नौकरी पेशा टैक्सपेयर्स के लिए टैक्स फाइलिंग को सुव्यवस्थित करने के लिए 1974 में स्टैंडर्ड कटौती शुरू की गई थी. शुरुआत में आय के प्रतिशत के आधार पर, इसे 2005 में वित्त मंत्री पी. चिदंबरम द्वारा स्क्रैप करने से पहले कई बार संशोधित किया गया था, जिन्हें लगता था कि यह पुरानी हो गई है.
एक दशक से अधिक समय के बाद, बजट 2018 में ₹40,000 में कटौती को दोबारा शुरू किया गया था, जिसमें पहले की छूट जैसे ट्रांसपोर्ट अलाउंस और मेडिकल रीइंबर्समेंट शामिल थे. बजट 2019 में, यह राशि ₹50,000 तक बढ़ गई थी, जिससे लाखों नौकरी पेशा लोगों को राहत मिलती है.
लेकिन नई टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध नहीं है, लेकिन बजट 2023 में नए सिस्टम के भीतर स्टैंडर्ड कटौती की अनुमति दी गई है, जिससे ₹50,000 की लिमिट बनी रहती है.
बजट 2024 में, एक बड़े अपडेट की घोषणा की गई थी: नई व्यवस्था के तहत स्टैंडर्ड कटौती वित्तीय वर्ष 2024-25 से शुरू होकर ₹75,000 तक बढ़ जाएगी. इस दौरान, पुरानी व्यवस्था ₹50,000 की कटौती प्रदान करती रहती है.
सरल अवधारणा होने के बावजूद, टैक्स योग्य आय को कम करने में स्टैंडर्ड कटौती एक शक्तिशाली भूमिका निभाती है. आपको टैक्स एक्सपर्ट से परामर्श करने की सलाह दी जाती है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि आप इस कटौती सहित सभी कटौतियों का अधिकतम लाभ उठा सकें और अपने टैक्स के बोझ को प्रभावी रूप से कम कर सकें.
होम लोन के बारे में जानें
घर खरीदने पर विचार करने वाले लोगों के लिए, होम लोन मॉरगेज ब्याज कटौती के माध्यम से महत्वपूर्ण टैक्स लाभ प्रदान कर सकता है. इसके अलावा, घर के स्वामित्व में अक्सर अन्य फाइनेंशियल लाभ होते हैं, जैसे प्रॉपर्टी टैक्स कटौती और घर बेचते समय संभावित पूंजी लाभ छूट.
होम लोन की तलाश करते समय, एक प्रतिष्ठित और विश्वसनीय लोनदाता चुनना आवश्यक है. बजाज हाउसिंग फाइनेंस आकर्षक होम लोन ब्याज दरों और सुविधाजनक पुनर्भुगतान शर्तों के साथ आकर्षक होम लोन विकल्प प्रदान करता है. बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन प्राप्त करके, आपको न केवल अनुकूल लोन शर्तों का लाभ मिलता है, बल्कि मॉरगेज ब्याज पर संभावित टैक्स कटौती का एक्सेस भी मिलता है, जो आपकी टैक्स बचत को और बढ़ाता है.
निष्कर्ष
मानक कटौती के माध्यम से अपने टैक्स लाभ को अधिकतम करने में फाइनेंशियल प्लानिंग के लिए एक रणनीतिक दृष्टिकोण शामिल है. मानक कटौती के लाभों को समझकर और अन्य टैक्स-सहायता वाले फाइनेंशियल प्रोडक्ट को शामिल करके, आप अपनी टैक्स योग्य आय को महत्वपूर्ण रूप से कम कर सकते हैं और अपनी समग्र फाइनेंशियल स्थिति को बढ़ा सकते हैं.
सेक्शन 80C निवेश, सेक्शन 80D के तहत स्वास्थ्य बीमा, सेक्शन 80E के तहत एजुकेशन लोन ब्याज और होम लोन जैसे टूल शामिल करने से आपकी टैक्स रणनीति और बेहतर हो सकती है. होम लोन पर विचार करते समय, बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन एक बेहतरीन विकल्प है, जो आपके फाइनेंशियल लक्ष्यों के अनुरूप प्रतिस्पर्धी दरें और शर्तें प्रदान करता है. आप शायद पहले से ही योग्य हो, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके अपने ऑफर चेक करें.
इन रणनीतियों और प्रोडक्ट का लाभ उठाकर, आप मानक कटौती का अधिकतम लाभ उठा सकते हैं और अधिक सुरक्षित और समृद्ध फाइनेंशियल भविष्य सुनिश्चित कर सकते हैं.