TDS और इनकम टैक्स रिटर्न - के बीच अंतर एक पूरी गाइड

अधिकांश लोग सोचते हैं कि TDS और इनकम टैक्स एक ही बात है. वे - नहीं हैं. TDS एडवांस भुगतान तंत्र है; इनकम टैक्स वह कुल देयता है जिसकी आप वार्षिक रूप से गणना करते हैं. टैक्स प्लानिंग, रिफंड क्लेम और होम लोन एप्लीकेशन के लिए इस अंतर को सही तरीके से प्राप्त करना.

यह पेज कवर करता है:

• TDS क्या है और यह कैसे काम करता है
• इनकम टैक्स रिटर्न क्या है और यह क्या करता है
• TDS और ITR के बीच 10-पॉइंट की तुलना
• केवल अनुपालन के अलावा ITR - फाइल करने के लाभ
• होम लोन के लिए ITR फाइलिंग हिस्ट्री क्यों महत्वपूर्ण है
• दोनों अवधारणाओं का उपयोग करके व्यावहारिक टैक्स प्लानिंग

टैक्स डिडक्टेड एट सोर्स (TDS) एक सिस्टम है जिसके तहत व्यक्ति - भुगतान करता है. आपका नियोक्ता, बैंक या बिज़नेस क्लाइंट - आपको राशि जमा करने से पहले टैक्स का एक निर्दिष्ट प्रतिशत काटता है. काटे गए टैक्स को आपकी ओर से सरकार के पास जमा किया जाता है.

TDS एक सरल तर्क पर काम करता है: टैक्सपेयर्स की पूरी वार्षिक देयता का वर्ष के अंत में भुगतान करने की प्रतीक्षा करने के बजाय, सरकार उस समय पूरे वर्ष टैक्स एकत्र करती है जब इनकम अर्जित होती है. आपकी अनुमानित वार्षिक टैक्स योग्य आय के आधार पर आपके नियोक्ता द्वारा आपकी सैलरी TDS की गणना की जाती है. बैंक ब्याज TDS तब शुरू होता है जब एक वर्ष में एक बैंक से आपकी ब्याज आय ₹40,000 से अधिक हो जाती है (सीनियर सिटीज़न के लिए ₹50,000).

TDS सर्टिफिकेट - सैलरी इनकम के लिए फॉर्म 16, अन्य लोगों के लिए फॉर्म 16A - डिडक्टर द्वारा जारी किया जाता है और आपके फॉर्म 26AS और वार्षिक जानकारी स्टेटमेंट (AIS) में दिखाई देता है.

इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) वह वार्षिक फॉर्म है जो आप इनकम टैक्स विभाग को सभी स्रोतों से आपकी कुल आय, आपके द्वारा क्लेम की जा रही कटौतियां और निवल टैक्स देयता की घोषणा करते हैं. इसके बाद ITR की तुलना पहले से ही काटे गए TDS और भुगतान किए गए एडवांस टैक्स के साथ की जाती है ताकि यह निर्धारित किया जा सके कि आपको अतिरिक्त टैक्स देना है या रिफंड का हकदार है.

अगर आपकी आय 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए नई व्यवस्था के तहत मूल छूट सीमा - ₹3 लाख से अधिक है, तो ITR फाइल करना अनिवार्य है. पूंजीगत नुकसान को आगे बढ़ाना, टैक्स रिफंड का क्लेम करना या आय के प्रमाण की आवश्यकता वाले वीज़ा के लिए अप्लाई करना भी अनिवार्य है.

TDS रिफंड का क्लेम करना. अगर आपके नियोक्ता ने आपकी वास्तविक देयता से अधिक TDS काट लिया (क्योंकि आपने देरी से इन्वेस्टमेंट घोषित किया है, या नौकरी को वर्ष के बीच स्विच किया है), तो अतिरिक्त राशि को रिकवर करने का एकमात्र तरीका ITR है. कोई ITR नहीं = कोई रिफंड नहीं, चाहे फॉर्म 26AS में कितनी भी अधिक राशि दिखाई दे.

फॉरवर्ड लॉस. अगर आप देय तारीख से पहले ITR फाइल करते हैं, तो पूंजी के नुकसान, बिज़नेस के नुकसान और हाउस प्रॉपर्टी के नुकसान को केवल भविष्य की आय को ऑफसेट करने के लिए आगे बढ़ाया जा सकता है. समय-सीमा खो जाने से यह अधिकार समाप्त हो जाता है.

वीज़ा और लोन एप्लीकेशन. अधिकांश देशों के वीज़ा एप्लीकेशन और सभी महत्वपूर्ण लोन एप्लीकेशन (होम लोन, बिज़नेस लोन) के लिए इनकम प्रूफ के रूप में ITR फाइलिंग की आवश्यकता होती है. होम लोन अंडरराइटिंग के लिए लगातार तीन वर्ष की ITR फाइलिंग मानक है.

इनकम हिस्ट्री स्थापित करना. स्व-व्यवसायी व्यक्तियों और फ्रीलांसर के लिए जिनके पास फॉर्म 16 नहीं हो सकता है, ITR एक प्राथमिक डॉक्यूमेंट है जो इनकम हिस्ट्री - स्थापित करता है. इसके बिना, औपचारिक क्रेडिट एक्सेस काफी मुश्किल हो जाता है.

जब आप होम लोन के लिए अप्लाई करते हैं, तो लोनदाता दोनों को देखते हैं:

• TDS (फॉर्म 16): आपके नियोक्ता द्वारा आपकी सैलरी इनकम के मूल्यांकन की पुष्टि करता है और TDS काट लिया जाता है - नौकरी पेशा एप्लीकेंट के लिए तुरंत इनकम वेरिफिकेशन
• ITR: कॉम्प्रिहेंसिव फोटो -. सभी आय स्रोत, कटौतियों के बाद निवल टैक्स योग्य आय और 2-3 वर्षों से अधिक आय की निरंतरता

नौकरी पेशा एप्लीकेंट के लिए, फॉर्म 16 आमतौर पर शुरुआती प्रोसेसिंग के लिए पर्याप्त होता है. स्व-व्यवसायी एप्लीकेंट के लिए, 2-3 वर्षों के लिए ITR फाइलिंग प्राथमिक आय जांच डॉक्यूमेंट - है. बिज़नेस आय के लिए फॉर्म 16 के बराबर कोई नहीं है.

सेक्शन 24(b) के तहत, आपके द्वारा भुगतान किया जाने वाला होम लोन ब्याज (स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी के लिए रु. 2 लाख तक) आपके ITR - में कटौती हो जाता है, जो टैक्स योग्य आय को कम करता है और एक अच्छी साइकिल बनाता है जहां होम लोन खुद आपकी टैक्स दक्षता में सुधार करता है.

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TDS और ITR के बीच अंतर को समझने से आपको अपनी टैक्स देयता को प्लान करने, हर वैध कटौती का क्लेम करने और महत्वपूर्ण लोन के लिए अप्लाई करते समय एक मजबूत फाइनेंशियल प्रोफाइल प्रस्तुत करने में मदद मिलती है. बजाज हाउसिंग फाइनेंस रु. ₹ 15 करोड़* तक की राशि और 32 वर्ष के लिए वर्ष तक की अवधि के साथ 7.25% प्रति वर्ष.* प्रति वर्ष* से होम लोन प्रदान करता है. आज ही अपनी योग्यता चेक करें.