₹2 लाख - ₹80 लाख
अपना प्री-अप्रूव्ड ऑफर और अन्य लाभ चेक करें
मोबाइल और OTP दर्ज करें | ऑफर देखें | अपनी सटीक लोन शर्तें जानें
भारत में चार प्रकार का GST है: इंटीग्रेटेड गुड्स एंड सर्विस टैक्स (IGST ), स्टेट गुड्स एंड सर्विस टैक्स (SGST ), सेंट्रल गुड्स एंड सर्विस टैक्स (CGST), और यूनियन टेरिटरी गुड्स एंड सर्विस टैक्स (UTGST). यह सरल डिवीजन इंटरस्टेट और इंटरास्टेट सामान के बीच के अंतर को कहना आसान बनाता है. यह अप्रत्यक्ष टैक्स को भी कम करता है. अधिक जानकारी के लिए इन तीन प्रकार के GST के बारे में पढ़ें.
भारत में GST के प्रकार
-
भारत में 4 GST के प्रकार हैं:
- इंटीग्रेटेड गुड्स एंड सर्विस टैक्स (IGST ): इंटर-स्टेट ट्रांज़ैक्शन पर लगाया गया शुल्क.
- राज्य माल और सेवा कर (SGST ): राज्य सरकारों द्वारा अंतर्राज्यीय बिक्री पर लागू.
- केंद्रीय सामान और सेवा कर (CGST): केंद्र सरकार द्वारा अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर एकत्र किया गया.
- केंद्रशासित प्रदेश गुड्स एंड सर्विस टैक्स (UTGST): केंद्रशासित प्रदेशों में ट्रांज़ैक्शन पर लागू.
- GST का उद्देश्य एक एकीकृत सिस्टम के साथ कई अप्रत्यक्ष टैक्स को बदलकर टैक्सेशन को सुव्यवस्थित करना, अनुपालन की आसानी को बढ़ावा देना और टैक्स कैस्केडिंग को कम करना है.
GST के घटक और इसकी व्याख्या
-
1. राज्य माल और सेवा कर या SGST
- राज्य टैक्स: SGST वस्तुओं और सेवाओं की अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर राज्य सरकारों द्वारा लगाया जाता है.
- राजस्व शेयर करना: SGST के तहत एकत्र किया गया राजस्व सीधे संबंधित राज्य सरकार को जाता है.
- दोहरे GST का हिस्सा: SGST दोहरे GST संरचना में केंद्रीय GST (CGST) के साथ काम करता.
- अनुपालन: बिज़नेस को SGST प्रावधानों का पालन करना चाहिए और राज्य कर प्राधिकरणों के साथ रिटर्न फाइल करना चाहिए.
- इनपुट टैक्स क्रेडिट: भुगतान किए गए SGST पर इनपुट टैक्स क्रेडिट उपलब्ध है, जिसका उपयोग SGST देयता के लिए किया जा सकता है.
- दरें: SGST दरें सभी राज्यों में एक समान होती हैं लेकिन प्रोडक्ट या सेवा के अनुसार अलग-अलग हो सकती.
-
2. केंद्रीय माल और सेवा कर या CGST
- केंद्रीय कर: माल और सेवाओं की अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर केन्द्रीय सरकार द्वारा CGST लगाया जाता है.
- राजस्व संग्रह: CGST के तहत एकत्र किया गया राजस्व सीधे केंद्र सरकार को जाता है.
- डुअल GST स्ट्रक्चर: SGST राज्य के अंदर ट्रांज़ैक्शन के लिए राज्य GST (SGST ) के साथ काम करता है.
- इनपुट टैक्स क्रेडिट: बिज़नेस भुगतान किए गए CGST पर इनपुट टैक्स क्रेडिट का क्लेम कर सकते हैं, जिसे CGST या IGST देयताओं के खिलाफ सेट ऑफ किया जा सकता है.
- अनुपालन: बिज़नेस को CGST प्रावधानों का पालन करना चाहिए और सेंट्रल टैक्स अथॉरिटी के साथ रिटर्न फाइल करना चाहिए.
- यूनिफॉर्म रेट: पूरे भारत में CGST दरों को मानकीकृत किया जाता है, जो प्रोडक्ट या सेवा कैटेगरी के अनुसार अलग-अलग.
-
3. एकीकृत माल और सेवा कर या IGST
- इंटर-स्टेट टैक्स: IGST आयात और निर्यात सहित वस्तुओं और सेवाओं की अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर लगाया जाता है.
- राजस्व वितरण: IGST के तहत एकत्र किया गया राजस्व गंतव्य राज्य के आधार पर केंद्र और राज्य सरकारों के बीच साझा किया जाता है.
- सिंगल टैक्स: IGST इंटर-स्टेट ट्रांज़ैक्शन पर अलग-अलग टैक्स को बदलता है, जो एक सुव्यवस्थित टैक्स स्ट्रक्चर प्रदान करता है.
- इनपुट टैक्स क्रेडिट: IGST आपको इनपुट टैक्स क्रेडिट का क्लेम करने में भी मदद करता है. यह एक ऐसी सुविधा है जो बड़े टैक्स की जांच करती है और बिज़नेस मालिकों को सप्लाई चेन के हर चरण में बचत करने की अनुमति देती है.
- अनुपालन: इंटर-स्टेट ट्रेड में शामिल बिज़नेस को IGST प्रावधानों का पालन करना चाहिए और उसके अनुसार रिटर्न फाइल करना चाहिए.
अपनी सप्लाई चेन को और भी अधिक कुशल बनाएं. कोलैटरल-मुक्त बजाज फाइनेंस बिज़नेस लोन के साथ अपनी कार्यशील पूंजी रिज़र्व रखें. जब आप अपना प्री-अप्रूव्ड लोन ऑफर चेक करते हैं, तो आप आज ही अपनी सप्लाई चेन दक्षताओं को बढ़ा सकते हैं.
इंटर-स्टेट ट्रांज़ैक्शन को मैनेज करने वाले बिज़नेस को इन्वेंटरी बनाए रखने, सप्लायर भुगतान को पूरा करने या लॉजिस्टिक्स खर्चों को मैनेज करने के लिए अतिरिक्त कार्यशील पूंजी की आवश्यकता पड़ सकती है. बजाज फाइनेंस बिज़नेस लोन कोलैटरल की आवश्यकता के बिना योग्य बिज़नेस आवश्यकताओं के लिए फंड का एक्सेस प्रदान कर सकता है. आप अपनी योग्यता और आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन चेक करने के बाद ऑनलाइन बिज़नेस लोन के लिए अप्लाई कर सकते हैं.
इन्हें भी पढ़ें: ई-वे बिल.
-
4. केंद्रशासित प्रदेश माल और सेवा कर या UGST
- केंद्रशासित प्रदेश टैक्स: UTGST वस्तुओं और सेवाओं की अंतर्-यूनियन क्षेत्र की आपूर्ति पर लगाया जाता है, जो केंद्रशासित प्रदेशों में बिना किसी विधानमंडल के लागू होता है.
- राजस्व संग्रह: UTGST के तहत एकत्र किया गया राजस्व सीधे केंद्रशासित प्रदेश के प्रशासन में जाता है.
- डुअल GST स्ट्रक्चर: UTGST को इंट्रा-यूनियन टेरिटरी ट्रांज़ैक्शन के लिए सेंट्रल GST (CGST) के साथ लागू किया जाता है.
- इनपुट टैक्स क्रेडिट: बिज़नेस UTGST भुगतान पर इनपुट टैक्स क्रेडिट का क्लेम कर सकते हैं, जिसका उपयोग UTGST देयताओं के खिलाफ किया जा सकता है.
- अनुपालन: केंद्रशासित प्रदेशों में व्यवसायों को UGST प्रावधानों का पालन करना चाहिए और केंद्रशासित प्रदेश कर प्राधिकरणों के साथ रिटर्न फाइल करना चाहिए.
- लागू क्षेत्र: UTGST चंडीगढ़, लक्षद्वीप और अंडमान और निकोबार द्वीप समूह जैसी केंद्रशासित प्रदेशों में लागू होता है.
GST के प्रकारों के बीच अंतर
-
GST का प्रकार पूरा नाम द्वारा लीज्ड लागू होना इनपुट टैक्स क्रेडिट (ITC) उपलब्धता CGST केंद्रीय माल और सेवा कर केंद्र सरकार वस्तुओं और सेवाओं की अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर ITC का क्लेम CGST और IGST लायबिलिटी के लिए किया जा सकता है SGST राज्य माल और सेवा कर राज्य सरकार वस्तुओं और सेवाओं की अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर SGST और IGST देयताओं के लिए ITC का क्लेम किया जा सकता है UTGST केंद्रशासित प्रदेश माल और सेवा कर संघ राज्य क्षेत्र प्रशासन अंतर्-यूनियन राज्यक्षेत्र में वस्तुओं और सेवाओं की आपूर्ति UTGST और IGST लायबिलिटी के लिए ITC का क्लेम किया जा सकता है IGST एकीकृत माल और सेवा कर केंद्र सरकार माल और सेवाओं और आयात की अंतर्राज्यीय आपूर्ति पर IGST , CGST, और SGST /UTGST देयताओं के लिए ITC का क्लेम किया जा सकता है
GST द्वारा रिप्लेस किए गए टैक्स
-
GST को विभिन्न अप्रत्यक्ष करों के लिए कई रजिस्ट्रेशन की जटिलताओं को सरल बनाने के लिए "एक राष्ट्र, एक कर" प्राप्त करने के उद्देश्य से लागू किया गया था. परिणामस्वरूप, GST ने कई केंद्रीय और राज्य अप्रत्यक्ष कर समेकित किए, जिनमें शामिल हैं:
केंद्रीय कर राज्य कर ● केंद्रीय उत्पाद शुल्क ● खरीद कर ● सेंट्रल सेल्स टैक्स ● एंट्री टैक्स ● सेवा टैक्स ● वैट ● कस्टम के अतिरिक्त कर्तव्य ● सरचार्ज और सेस ● एक्साइज के अतिरिक्त कर्तव्य लॉटरी, गेमिंग और सट्टेबाजी पर ● टैक्स ● टेक्सटाइल उत्पादों के तहत लगाया जाने वाला उत्पाद शुल्क ● विज्ञापनों पर टैक्स ● लग्ज़री टैक्स ● एंटरटेनमेंट टैक्स GST टैक्स के प्रकार
GST के मुख्य प्रकार ट्रांज़ैक्शन की प्रकृति के आधार पर निर्धारित किए जाते हैं, और इनमें शामिल हैं:
- इंटर-स्टेट ट्रांज़ैक्शन: ये ट्रांज़ैक्शन दो अलग-अलग राज्यों के बीच होते हैं, जहां GST केंद्र सरकार और राज्य के बीच आवंटित किया जाता है जहां वस्तुओं का उपयोग किया जाता है या सेवा का उपयोग किया जाता है.
- इंट्रा-स्टेट ट्रांज़ैक्शन: एक ही राज्य के भीतर होने वाला ट्रांज़ैक्शन इंट्रा-स्टेट ट्रांज़ैक्शन के रूप में जाना जाता है. इस मामले में, GST केंद्र सरकार और राज्य के बीच शेयर किया जाता है जहां ट्रांज़ैक्शन होता है.
Check your pre-approved business loan offer
विभिन्न प्रकार के GST का आवेदन
| परिदृश्य | नई GST दर | GST की गणना | कुल राशि | SGST | CGST | IGST | टैक्स वितरण |
| कर्नाटक में एक वेंडर कर्नाटक में ग्राहक को ₹ 30,000 की कीमत के सामान बेचता है. | 18% | ₹ 30,000 का 18% = ₹ 5,400 | ₹35,400 | ₹2,700 | ₹2,700 | – | ₹2,700 SGST कर्नाटक सरकार को जाता है, और ₹2,700 का CGST केंद्र सरकार को जाता है. |
| कर्नाटक में एक वेंडर गुजरात में ग्राहक को ₹ 30,000 की कीमत के सामान बेचता है. | 18% | ₹ 30,000 का 18% = ₹ 5,400 | ₹35,400 | – | – | ₹5,400 | केंद्र सरकार द्वारा ₹5,400 IGST एकत्र किया जाता है. |
| गुजरात में एक सप्लायर महाराष्ट्र में खरीदार को ₹ 25,000 की कीमत के सामान बेचता है. | 18% | ₹ 25,000 का 18% = ₹ 4,500 | ₹29,500 | – | – | ₹4,500 | केंद्र सरकार द्वारा ₹4,500 IGST एकत्र किया जाता है. |
GST का भुगतान करने के लिए कौन उत्तरदायी है?
-
व्यक्तियों की निम्नलिखित श्रेणियां GST का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार हैं:
- GST के तहत रजिस्टर्ड व्यक्ति और टैक्स योग्य सप्लाई बनाने में लगे हुए व्यक्ति.
- GST-रजिस्टर्ड व्यक्ति जिन्हें रिवर्स चार्ज मैकेनिज्म के तहत भुगतान करना होता है.
- GST के तहत रजिस्टर्ड और स्रोत पर टैक्स कटौती करने के लिए बाध्य व्यक्ति (TDS).
- GST के तहत रजिस्टर्ड ई-कॉमर्स ऑपरेटर.
- GST के तहत रजिस्टर्ड ई-कॉमर्स ऑपरेटर और स्रोत (TCS) पर टैक्स कलेक्ट करना आवश्यक है.
- सप्लायर या मैन्युफैक्चरर (एजेंट) की ओर से माल या सेवाएं प्रदान करने वाले व्यक्ति.
जो बिज़नेस नियमित रूप से GST भुगतान, इन्वेंटरी खरीद या अन्य ऑपरेटिंग खर्चों को मैनेज करते हैं, वे स्वस्थ कैश फ्लो बनाए रखने के लिए बाहरी फाइनेंसिंग पर विचार कर सकते हैं. अप्लाई करने से पहले, बिज़नेस लोन योग्यता चेक करना महत्वपूर्ण है, जो एप्लीकेंट की आयु, बिज़नेस विंटेज, CIBIL स्कोर, फाइनेंशियल प्रोफाइल और अन्य लागू मानदंडों जैसे कारकों पर निर्भर कर सकती है. इन आवश्यकताओं को समझने से बिज़नेस को अपने फंडिंग विकल्पों का आकलन करने में मदद मिल सकती है.
निष्कर्ष
CGST, SGST, IGST और UTGST फंक्शन को समझने से बिज़नेस को टैक्स को कुशलतापूर्वक मैनेज करने और अनुपालन करने में मदद मिलती है. अगर आपको कार्यशील पूंजी को मैनेज करने या बिज़नेस की वृद्धि को सपोर्ट करने के लिए अतिरिक्त फंड की आवश्यकता है, तो आप अपनी फाइनेंशियल आवश्यकताओं का आकलन करने के बाद बिज़नेस लोन पर विचार कर सकते हैं. उधार लेने से पहले, उपयुक्त फाइनेंसिंग विकल्प चुनने के लिए बिज़नेस लोन की ब्याज दर, लोन राशि, पुनर्भुगतान अवधि, प्रोसेसिंग फीस और अन्य लागू शुल्क की तुलना करें. अपने बिज़नेस लोन की योग्यता चेक करने से आपको अपने बिज़नेस के लिए उपलब्ध फंडिंग को समझने में भी मदद मिल सकती है.
बिज़नेस की ज़रूरतों के लिए लोन
अपनी ज़रूरतों के लिए बिज़नेस लोन प्राप्त करें
महिलाओं के लिए बिज़नेस लोन
80 लाख तक का महिला बिज़नेस लोन पाएं
मेडिकल स्टोर बिज़नेस लोन
80 लाख तक का मेडिकल स्टोर बिज़नेस लोन पाएं
मैन्युफैक्चरर बिज़नेस लोन
80 लाख तक का मैन्युफैक्चरर बिज़नेस लोन पाएं
राशि के अनुसार लोन चुनें
Business loan for different budgets
2 lakh business loan
3 lakh business loan
5 lakh business loan
10 lakh business loan
15 lakh business loan
20 lakh business loan
25 lakh business loan
30 lakh business loan
50 lakh business loan
Types of business loan
Unsecured Business Loan
Secured Business Loan
Term Loan
Cash Credit
Working Capital Loan
Machinery Loan
Line of Credit
Micro Loan
Merchant cash Loan
सामान्य प्रश्न
ओवरव्यू
GST रजिस्ट्रेशन के 3 प्रकार क्या हैं?
GST रजिस्ट्रेशन के 3 प्रकार नियमित, कंपोजीशन और कैजुअल हैं. नियमित रजिस्ट्रेशन उन बिज़नेस के लिए है जो नियमित गतिविधियों को पूरा करते हैं और थ्रेशोल्ड लिमिट से अधिक टर्नओवर रखते हैं. कंपोजीशन रजिस्ट्रेशन थ्रेशोल्ड लिमिट से कम टर्नओवर वाले बिज़नेस के लिए है और एक निश्चित दर पर टैक्स का भुगतान करना चाहता है. कैजुअल रजिस्ट्रेशन उन व्यक्तियों/बिज़नेस के लिए है, जो कभी-कभी किसी राज्य या केंद्रशासित प्रदेश में ट्रांज़ैक्शन करते हैं, जहां उनके पास बिज़नेस का स्थायी स्थान नहीं है.
GST और इसकी विशेषताएं क्या हैं?
GST (प्रोडक्ट और सेवा कर) भारत में वस्तुओं और सेवाओं के विनिर्माण, बिक्री और खपत पर लगाया जाने वाला एक व्यापक अप्रत्यक्ष कर है. इसकी कुछ प्रमुख विशेषताओं में सिंगल टैक्स सिस्टम, इनपुट टैक्स क्रेडिट, आइटम की प्रकृति के आधार पर कई टैक्स दरें और वन-नेशन-वन-टैक्स सिस्टम के कार्यान्वयन शामिल हैं.
IGST की अवधारणा क्या है?
IGST का अर्थ है इंटीग्रेटेड गुड्स एंड सर्विस टैक्स. यह भारत में वस्तुओं और सेवाओं के अंतर-राज्य ट्रांज़ैक्शन पर केंद्र सरकार द्वारा लगाया जाने वाला एक प्रकार का टैक्स है. IGST केंद्र सरकार द्वारा एकत्र किया जाता है और फिर राज्य सरकारों को कुल GST कलेक्शन के उनके हिस्से के अनुपात में वितरित किया जाता है.
भारत में कितने GST हैं?
भारत में चार प्रकार का GST है:
- केंद्रीय माल और सेवा कर (CGST): केंद्रीय सरकार द्वारा अंतरराज्यीय बिक्री पर एकत्र किया जाता है.
- राज्य गुड्स एंड सर्विस टैक्स (SGST): अंतरराज्यीय बिक्री पर राज्य सरकार द्वारा एकत्र किया जाता है.
- इंटिग्रेटेड गुड्स एंड सर्विस टैक्स (IGST): इंटरस्टेट बिक्री पर केंद्र सरकार द्वारा एकत्र किया जाता है.
- यूनियन टेरिटरी गुड्स एंड सर्विस टैक्स (UTGST): केंद्रशासित प्रदेशों में बिना किसी विधानमंडल के अंतर्राष्ट्रीय बिक्री पर केंद्रशासित प्रदेश सरकार द्वारा एकत्र किया जाता है.
अन्य आर्टिकल
अस्वीकरण
बजाज फाइनेंस लिमिटेड किसी भी एप्लीकेशन को अपने एकमात्र और पूर्ण विवेकाधिकार से बिना कोई कारण बताए स्वीकार या अस्वीकार कर सकता है. नियम व शर्तें लागू*.