वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई टैक्स व्यवस्था में टैक्स कैसे बचाएं

नई इनकम टैक्स व्यवस्था कम टैक्स दरों के साथ आती है लेकिन पुरानी टैक्स की तुलना में कम कटौती की अनुमति देती है. फिर भी, आप उपलब्ध कटौतियों का उपयोग करके, अधिकांश टैक्स-फ्री रीइंबर्समेंट प्राप्त करके और कम टैक्स स्लैब का लाभ उठाकर अपने टैक्स खर्च को कम कर सकते हैं. वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए, बजट 2025 के बाद, एक बड़ी राहत शुरू की गई है - ₹12.75 लाख तक की कमाई करने वाले नौकरी पेशा लोगों की कोई टैक्स देयता नहीं होगी. इस व्यवस्था का अधिकतम लाभ उठाने के लिए, प्रमुख रणनीतियों को जानना महत्वपूर्ण है जो आपको नए नियमों के तहत अधिक बचत करने में मदद कर सकती हैं. इनकम टैक्स की बुनियादी बातों को समझना

बजट 2025 के अपडेट

केंद्रीय बजट 2025 में वित्त मंत्री निर्मला सीतारमण ने संशोधित नई टैक्स व्यवस्था के तहत इनकम टैक्स स्लैब का एक नया सेट पेश किया है, जो 1 अप्रैल 2025 से प्रभावी है. एक महत्वपूर्ण बदलाव बेहतर छूट है, जो यह सुनिश्चित करती है कि ₹12,00,000 तक की वार्षिक आय वाले निवासी व्यक्तियों को कोई टैक्स नहीं देना होगा. इसके अलावा, नौकरी पेशा टैक्सपेयर ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती के हकदार हैं, जिससे टैक्स-फ्री सीमा ₹12,75,000 तक बढ़ जाती है. रीस्ट्रक्चर्ड टैक्स बैंड और उच्च आय पर कम दरें नए फ्रेमवर्क को अधिक आकर्षक और पालन करना आसान बनाते हैं.

इनकम टैक्स स्लैब क्या है?

इनकम टैक्स स्लैब एक ऐसी सिस्टम है जिसमें आय को रेंज में विभाजित किया जाता है, प्रत्येक को प्रगतिशील रूप से उच्च टैक्स दरों पर लिया जाता है. यह मॉडल निष्पक्षता सुनिश्चित करता है, क्योंकि अधिक आय वाले व्यक्ति टैक्स का बड़ा हिस्सा देते हैं, जबकि कम आय वाले लोग कम भुगतान करते हैं. स्लैब सिस्टम फ्लैट टैक्स से बचाता है, यह सुनिश्चित करता है कि टैक्सेशन भुगतान करने की क्षमता के अनुरूप हो. वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए, संशोधित नई व्यवस्था ने इन स्लैब को एडजस्ट किया है, जो विशेष रूप से मध्यम आय अर्जित करने वालों को राहत प्रदान करती है. टैक्स देयता को सीधे आय के स्तर से जोड़कर, सरकार रेवेन्यू कलेक्शन में इक्विटी और दक्षता दोनों को सुनिश्चित करती है.

बजट 2025 के बाद लेटेस्ट इनकम टैक्स स्लैब

नई व्यवस्था के तहत बजट 2025 में घोषित संशोधित इनकम टैक्स स्लैब स्पष्टता और उच्च टेक-होम पे के लिए डिज़ाइन किए गए हैं. सिस्टम प्रगतिशील है, जिसका अर्थ है आय बढ़ने के साथ-साथ दर बढ़ती जाती है, साथ ही मध्यम आय वाले व्यक्तियों के लिए राहत सुनिश्चित करती है. निवासी टैक्सपेयर्स को ₹12,00,000 तक की आय पर पूरी टैक्स छूट मिलती है, छूट के कारण. ₹75,000 की स्टैंडर्ड कटौती के साथ, यह ₹12,75,000 की प्रभावी टैक्स-फ्री सीमा बनाता है.

आय की रेंज (₹)	टैक्स दर (%)
4,00,000 तक	0%
4,00,001 – 8,00,000	5%
8,00,001 – 12,00,000	10%
12,00,001 – 16,00,000	15%
16,00,001 – 20,00,000	20%
20,00,001 – 24,00,000	25%
24,00,000 से अधिक	30%

नई व्यवस्था के तहत टैक्स बचत का ब्रेकडाउन

नई टैक्स व्यवस्था ने कई छूटों से कम दरों और उदार छूट पर ध्यान केंद्रित किया है, जिससे टैक्स प्लानिंग आसान हो गई है.

पहले का सिस्टम

पुरानी व्यवस्था में, व्यक्तियों को सेक्शन 80C या HRA जैसी कटौतियों पर बहुत अधिक निर्भर रहना पड़ता था, जिसके लिए रसीद बनाए रखना और टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए विशिष्ट निवेश करना आवश्यक होता है.

अभी

अपडेट की गई व्यवस्था अधिकांश छूटों को हटाती है लेकिन इसे कम टैक्स दरों और उच्च छूट के साथ बैलेंस करती है. उदाहरण के लिए, ₹10,00,000 अर्जित करने वाले निवासी नए फ्रेमवर्क के तहत ज़ीरो टैक्स देयता के साथ समाप्त होते हैं, जबकि पुराने सिस्टम के तहत, उसी व्यक्ति को कटौती का उपयोग किए बिना ₹72,500 का बकाया हो सकता है.

नई टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध छूट और कटौती

अनुपालन को आसान बनाने के लिए शुरू की गई नई टैक्स व्यवस्था ने बहुत सारे पेपरवर्क कम कर दिए हैं और कटौतियों के प्रमाणों के साथ जूझने की आवश्यकता को समाप्त कर दिया है. यह व्यक्तियों को टैक्स लाभों के लिए विशिष्ट इंस्ट्रूमेंट में बाध्य होने के बजाय, जहां वे सच में चाहते हैं, वहां पैसे निवेश करने की स्वतंत्रता भी देता है. यह कहा गया है, किसी के टैक्स के खर्च को कम करने का अनुरोध अभी भी बना रहता है-और इसलिए, क्योंकि यह हमारा कड़ी मेहनत से कमाया गया पैसा है.

कई नौकरी पेशा प्रोफेशनल और टैक्सपेयर्स को लगता है कि नए स्ट्रक्चर के तहत टैक्स बचाने के विकल्प अभी भी हैं या नहीं. अच्छी खबर यह है कि लेकिन कई पारंपरिक कटौती (जैसे निवेश के लिए सेक्शन 80C) यहां उपलब्ध नहीं हैं, लेकिन फिर भी कई लाभ उपलब्ध हैं. ये नियमों का पालन करते हुए आपकी टैक्स देयता को आसान बनाने में मदद कर सकते हैं. आइए कुछ प्रमुख छूट और कटौतियों के बारे में जानें, जो वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए नई टैक्स व्यवस्था में प्रासंगिक हैं.

PF और NPS में नियोक्ता का योगदान

नौकरी पेशा लोगों की बचत का बड़ा हिस्सा उनके प्रोविडेंट फंड (PF) और नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) से लिंक होता है. दोनों नई व्यवस्था के तहत राहत प्रदान करना जारी रखते हैं.

प्रोविडेंट फंड में योगदान करने के लिए, एक कर्मचारी अपनी बेसिक सैलरी का 12% योगदान देता है, जबकि नियोक्ता इसे अन्य 12% के साथ मैच करता है. उदाहरण के लिए, अगर आपका बेसिक पे प्रति माह ₹20,000 है, तो आप ₹2,400 का योगदान देते हैं, और आपका नियोक्ता भी ₹2,400 जोड़ता है. ध्यान देने योग्य महत्वपूर्ण बात यह है कि नियोक्ता के योगदान पर टैक्स नहीं लगता है, बशर्ते कि एक वित्तीय वर्ष में PF, NPS और सेवानिवृत्ति में नियोक्ता का संयुक्त योगदान ₹7.5 लाख से अधिक नहीं हो. यह नियम पुरानी और नई दोनों व्यवस्थाओं के तहत सही है.

लेकिन, 12% के कर्मचारी के शेयर को नई व्यवस्था के तहत टैक्स योग्य आय के रूप में गिना जाता है (यह पुरानी व्यवस्था में सेक्शन 80C के तहत कटौती योग्य था).

इसी प्रकार, सेक्शन 80CCD(2) के तहत NPS में नियोक्ता द्वारा किए गए योगदान पर, दोनों टैक्स संरचनाओं में छूट मिलती है, जो केंद्र/राज्य सरकारी कर्मचारियों के लिए बुनियादी सैलरी का 14% और अन्य के लिए 10% है, जो वार्षिक रूप से ₹7.5 लाख तक होती है. ₹20,000 की बेसिक सैलरी के पहले के उदाहरण का उपयोग करके, नियोक्ता का 14% योगदान प्रति माह ₹2,800 या वर्ष के लिए ₹33,600 होगा.

इस लाभ का लाभ उठाना चाहने वाले कर्मचारियों को अपने HR या अकाउंट डिपार्टमेंट से NPS में नियोक्ता के योगदान को शामिल करने का अनुरोध करना चाहिए. क्योंकि ऐसी व्यवस्थाएं अक्सर पहले से नहीं की जा सकती हैं, इसलिए फाइनेंशियल वर्ष की शुरुआत में इसे प्लान करना बुद्धिमानी है.

किराए पर दी गई प्रॉपर्टी के लिए होम लोन पर ब्याज

लोन के माध्यम से फाइनेंस की गई प्रॉपर्टी का मालिक होना अभी भी इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 24(b) के तहत आपके टैक्स के बोझ को कम करने में मदद कर सकता है. किराए पर दी गई प्रॉपर्टी के लिए आपके होम लोन का ब्याज घटक किराए की आय से कटौती योग्य है, जिससे टैक्स योग्य राशि कम हो जाती है.

जब आप होम लोन EMI का भुगतान करते हैं, तो इसमें दो बातें शामिल होती हैं: मूलधन का पुनर्भुगतान और ब्याज का भुगतान. पुरानी व्यवस्था में, मूलधन का हिस्सा सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए योग्य था, लेकिन यह विकल्प नए सिस्टम में मौजूद नहीं था. लेकिन, ब्याज का क्लेम अभी भी किया जा सकता है, लेकिन यह इस बात पर निर्भर करता है कि प्रॉपर्टी सेल्फ-ऑक्यूपाइड है या किराए पर दी गई है या नहीं.

स्व-अधिकृत घरों के लिए, प्रति वर्ष ₹2 लाख तक के ब्याज का क्लेम किया जा सकता है. पहले, यह लाभ केवल एक घर तक सीमित था, लेकिन बजट 2025 के बाद, कटौती अब दो स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी पर लागू होती है.

किराए पर दी गई प्रॉपर्टी के लिए, देय पूरा ब्याज दोनों व्यवस्थाओं के तहत किराए की आय से काट लिया जा सकता है. उदाहरण के लिए, अगर आपकी लोन ब्याज फाइनेंशियल वर्ष 25 में ₹2 लाख है, और आप प्रॉपर्टी को प्रति माह ₹25,000 (वार्षिक ₹3 लाख) पर किराए पर देते हैं, तो इसकी गणना इस तरह दिखाई देगी:

• सकल किराया आय: ₹3,00,000

• कम नगरपालिका टैक्स: ₹10,000

• निवल वार्षिक वैल्यू: ₹2,90,000

• कम स्टैंडर्ड कटौती @30%: ₹87,000

• कम लोन ब्याज: ₹2,00,000

• निवल टैक्स योग्य किराए की आय: ₹3,000

इस प्रकार, कटौतियों के बाद, आप केवल ₹3,000 पर टैक्स का भुगतान करते हैं. लेकिन, ध्यान दें कि अगर इस गणना के कारण किराए का नुकसान होता है, तो नई व्यवस्था आपको इसे अन्य आय के विरुद्ध सेट ऑफ करने की अनुमति नहीं देती है, न ही इसे आगे ले जाया जा सकता है.

अगर प्रॉपर्टी खाली रहती है, तो आप दो घरों तक शून्य वार्षिक वैल्यू का क्लेम कर सकते हैं. लेकिन अगर आपके पास दो से अधिक मकान हैं, तो अतिरिक्त घर को 'डीम्ड लेट-आउट' माना जाएगा और आपके टैक्स योग्य आय में नोशनल रेंट जोड़ा जाएगा. ये बारीकियां मुश्किल हो सकती हैं, इसलिए जटिल मामलों में टैक्स प्रोफेशनल से परामर्श करने की सलाह दी जाती है.

प्रॉपर्टी खरीदने या अपने मौजूदा होम लोन को रीफाइनेंस करने की योजना बनाना टैक्स लाभों का आनंद लेते हुए संपत्ति बनाने का एक बेहतरीन तरीका हो सकता है. बजाज फिनसर्व के साथ, आप 7.45% प्रति वर्ष से शुरू होने वाली प्रतिस्पर्धी ब्याज दरों पर ₹ 15 करोड़ तक की राशि प्राप्त कर सकते हैं. आज ही बजाज फिनसर्व से होम लोन के लिए अपनी योग्यता चेक करें. आप शायद पहले से ही योग्य हो, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके पता लगाएं.

नियोक्ताओं से रीइम्बर्समेंट

कई संगठनों में कर्मचारियों के कॉस्ट-टू-कंपनी (CTC) स्ट्रक्चर के हिस्से के रूप में रीइम्बर्समेंट शामिल हैं. ये रीइम्बर्समेंट, जब उचित बिल के साथ क्लेम किए जाते हैं, तो नई व्यवस्था के तहत टैक्स-फ्री भी बने रहते हैं.

ऐसे रीइंबर्समेंट के उदाहरणों में यात्रा, ईंधन, ड्राइवर की सैलरी, फोन या इंटरनेट बिल और काम के लिए आवश्यक पुस्तकों या जर्नल के सब्सक्रिप्शन शामिल हैं. क्योंकि इन्हें नियोक्ता द्वारा बिज़नेस से संबंधित लागत का रीइंबर्समेंट माना जाता है, इसलिए उन्हें टैक्स नहीं लगाया जाता है, बशर्ते आप आवश्यक सहायक डॉक्यूमेंट सबमिट करें.

यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि ये लाभ आपकी सैलरी के अलावा प्रदान नहीं किए जाते हैं; इन्हें आपके CTC के भीतर व्यवस्थित किया जाता है. अगर आप प्रमाण प्रदान नहीं कर पाते हैं, तो रीइंबर्समेंट राशि पर आपकी आय के हिस्से के रूप में टैक्स लगाया जाएगा.

कर्मचारियों को अपने अपॉइंटमेंट लेटर या सैलरी का विवरण सावधानीपूर्वक रिव्यू करना चाहिए और HR से इस बारे में चर्चा करनी चाहिए कि वे किस रीइंबर्समेंट के लिए योग्य हैं. सावधानीपूर्वक क्लेम करके, आप बिना किसी नियम के अपनी टैक्स योग्य आय को कानूनी रूप से कम कर सकते हैं.

नई व्यवस्था में टैक्स बचाने के अन्य विकल्प

ऊपर बताए गए मुख्य लाभों के अलावा, कुछ अन्य छूट भी हैं जो विशिष्ट परिस्थितियों में लागू हो सकती हैं. लेकिन ये सभी जगह नहीं हैं, लेकिन वे अभी भी योग्य टैक्सपेयर्स के लिए सार्थक बचत प्रदान कर सकते हैं.

कुछ उदाहरणों में शामिल हैं:

• फैमिली पेंशन पर कटौती: पेंशन का एक-तिहाई या ₹25,000, जो भी कम हो, छूट दी जाती है.

• गिफ्ट रसीद: एक वर्ष में ₹50,000 तक टैक्स योग्य नहीं.

• ग्रेच्युटी: सेक्शन 10(10) के तहत ₹20 लाख तक की छूट.

• स्वैच्छिक रिटायरमेंट लाभ: सेक्शन 10(10C) के तहत ₹5 लाख तक की छूट.

• लीव कैशमेंट: सेक्शन 10(10AA) के तहत रोज़गार छोड़ने के समय ₹25 लाख तक की छूट.

• दिव्यांग कर्मचारियों के लिए विशेष परिवहन भत्ता सहित आधिकारिक यात्रा, यात्रा या परिवहन के भत्ते.

• सामान्य शुल्क से दूर काम करते समय दैनिक भत्ता.

• नियोक्ता द्वारा काम के उद्देश्यों के लिए प्रदान की जाने वाली कुछ विशेष लाभ-जैसे कंपनी द्वारा प्रदान किए गए लैपटॉप, मेडिकल सुविधाएं या ब्याज-मुक्त सैलरी लोन.

ये विकल्प सभी के लिए लागू नहीं होते हैं, लेकिन अगर वे आपके रोज़गार या निजी परिस्थितियों से संबंधित हैं, तो वे नई व्यवस्था के तहत आपके टैक्स खर्च को काफी कम कर सकते हैं.

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नई टैक्स व्यवस्था के तहत छूट और कटौती उपलब्ध नहीं है

लेकिन नई टैक्स व्यवस्था टैक्सेशन को आसान बनाती है, लेकिन इसके लिए व्यापक रूप से इस्तेमाल की जाने वाली कई छूटों और कटौतियों को खोने की लागत आती है. यहां मुख्य लाभ दिए गए हैं जो अब उपलब्ध नहीं हैं:

• सेक्शन 80C कटौतियां (PPF, ELSS, जीवन बीमा, ट्यूशन फीस, लोन का मूलधन आदि)

• सेक्शन 80D (खुद, परिवार और माता-पिता के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम)

• हाउस रेंट अलाउंस (HRA)

• लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA)

• चाइल्ड एजुकेशन अलाउंस

• प्रोफेशनल टैक्स

• नौकरी पेशा कर्मचारियों के लिए एंटरटेनमेंट भत्ता

• स्व-अधिकृत या खाली प्रॉपर्टी के लिए होम लोन पर ब्याज

• सेक्शन 10(14) के तहत मददगार भत्ता और अन्य विशेष भत्ता

• NPS में स्व-योगदान

• दान (राजनीतिक पार्टी, चैरिटेबल ट्रस्ट आदि) के लिए कटौती

• सेक्शन 80E (एजुकेशन लोन), 80TTA/80TTB (सेविंग ब्याज) और अन्य के तहत कटौती.

इन अपवादों का मतलब यह है कि जो लोग पुरानी व्यवस्था में टैक्स बचाने वाली स्कीम में भारी निवेश करते हैं, उन्हें नए सिस्टम में अपने लाभ कम हो सकते हैं. लेकिन, कम दरों और बेहतर छूट इसे कई टैक्सपेयर्स के लिए ऑफसेट करती है.

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नई टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स की गणना

नए सिस्टम के तहत टैक्स गणना को समझाने के लिए यहां एक उदाहरण दिया गया है:

• वार्षिक सैलरी आय: ₹12,00,000

• सेक्शन 80CCD(2) के तहत NPS में नियोक्ता का योगदान: ₹50,000

• सेक्शन 24(b) के तहत होम लोन पर ब्याज: ₹2,00,000

विवरण	राशि (₹)
वार्षिक वेतन आय	12,00,000
कम: स्टैंडर्ड कटौती	75,000
निवल सैलरी आय	11,25,000
कम: नियोक्ता का NPS योगदान (80CCD(2) के तहत	50,000
कम: होम लोन ब्याज (यू/एस 24(b))	2,00,000
निवल टैक्स योग्य आय	8,75,000
देय टैक्स	27,500
स्वास्थ्य और शिक्षा उपकर (4%)	1,100
कुल टैक्स देयता	28,600

यह आसान गणना दिखाती है कि स्टैंडर्ड कटौतियां और नियोक्ता के योगदान कैसे टैक्स योग्य आय को कम करते हैं. लेकिन, इस व्यवस्था में NPS या 80C निवेश में स्व-योगदान लागू नहीं होता है.

सेक्शन 80C कटौती का उपयोग करें

सेक्शन 80C टैक्स-सेविंग के लिए सबसे लोकप्रिय सेक्शन में से एक है. यह विभिन्न इन्वेस्टमेंट और खर्चों के माध्यम से आपकी कुल आय से ₹ 1.5 लाख तक की कटौती की अनुमति देता है. सेक्शन 80C के तहत कुछ प्रमुख तरीके यहां दिए गए हैं:

• पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): PPF में इन्वेस्टमेंट टैक्स-डिडक्टिबल हैं और अर्जित ब्याज टैक्स-फ्री है.
• एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF): EPF में योगदान कटौती के लिए योग्य हैं.
• नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC): NSC में इन्वेस्टमेंट कटौती के लिए योग्य हैं.
• इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS): ELSS फंड में इन्वेस्टमेंट डिडक्टिबल होते हैं, और वे टैक्स सेविंग और संभावित मार्केट-लिंक्ड रिटर्न का दोहरा लाभ प्रदान करते हैं.
• लाइफ इंश्योरेंस प्रीमियम: अपने लिए, आपके पति/पत्नी या आपके बच्चों के लिए जीवन बीमा पॉलिसी के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम कटौती योग्य हैं.
• होम लोन पर मूलधन का पुनर्भुगतान: आपकी होम लोन EMI का मूलधन कटौती के लिए योग्य है.

स्वास्थ्य बीमा के लिए सेक्शन 80D का लाभ उठाएं

सेक्शन 80D के तहत, आप स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए कटौती का क्लेम कर सकते हैं. लिमिट इस प्रकार हैं:

• अपने, पति/पत्नी और बच्चों के बीमा के लिए ₹25,000 तक.
• माता-पिता के बीमा के लिए अतिरिक्त ₹25,000 (₹. अगर माता-पिता सीनियर सिटीज़न हैं, तो 50,000).
• कुल लिमिट के भीतर ₹5,000 तक के प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप को भी शामिल किया जाता है.

हाउस रेंट अलाउंस (HRA) से लाभ

अगर आप किराए के आवास में रहते हैं और अपनी सैलरी के हिस्से के रूप में हाउस रेंट अलाउंस (HRA) प्राप्त करते हैं, तो आप सेक्शन 10(13A) के तहत HRA पर छूट का क्लेम कर सकते हैं. छूट की गणना न्यूनतम के रूप में की जाती है:

• प्राप्त हुआ वास्‍तविक HRA.
• मेट्रो शहरों में रहने वाले लोगों के लिए सैलरी का 50% (बेसिक + डीए) (नॉन-मेट्रो के लिए 40%).
• वेतन का 10% (बेसिक + डीए) घटाकर भुगतान किया गया किराया.

होम लोन पर ब्याज (सेक्शन 24(b))

सेक्शन 24(b) के तहत, आप स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी के लिए होम लोन पर भुगतान किए गए ब्याज पर ₹ 2 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. लेट-आउट प्रॉपर्टी के लिए, पूरी ब्याज कटौती योग्य है.

एजुकेशन लोन के लिए सेक्शन 80E के तहत क्लेम के लाभ

उच्च अध्ययन के लिए एजुकेशन लोन पर भुगतान किया गया ब्याज सेक्शन 80E के तहत कटौती योग्य है. क्लेम की जा सकने वाली राशि पर कोई ऊपरी लिमिट नहीं है, लेकिन कटौती अधिकतम 8 वर्षों के लिए उपलब्ध है या जब तक ब्याज का भुगतान नहीं किया जाता है, जो भी पहले हो.

नई टैक्स व्यवस्था का समझदारी से उपयोग करें

बजट 2020 में शुरू की गई नई टैक्स व्यवस्था कम टैक्स दरें प्रदान करती है, लेकिन अधिकांश कटौतियों और छूटों की अनुमति नहीं देती है. अपनी आय और निवेश प्रोफाइल के आधार पर, आप कटौती के साथ नई व्यवस्था या पुरानी व्यवस्था से अधिक लाभ उठा सकते हैं. यह निर्धारित करने के लिए दोनों व्यवस्थाओं की तुलना करना महत्वपूर्ण है कि आपके लिए कौन सा लाभकारी है.

दान के लिए कटौती (सेक्शन 80G)

निर्दिष्ट चैरिटेबल संस्थानों को दान और राहत फंड सेक्शन 80G के तहत कटौती के लिए योग्य हैं. संस्थान के आधार पर, कटौती कुछ सीमाओं के अधीन दान राशि का 50% या 100% हो सकती है.

सेक्शन 80TTA और 80 TTB के माध्यम से सेव करें

• सेक्शन 80TTA: बैंकों, पोस्ट ऑफिस या को-ऑपरेटिव सोसाइटी के साथ सेविंग अकाउंट से अर्जित ब्याज पर ₹ 10,000 तक की कटौती की अनुमति देता है.
• सेक्शन 80TTB: सीनियर सिटीज़न के लिए, सेविंग अकाउंट, फिक्स्ड डिपॉज़िट या किसी अन्य डिपॉज़िट से ब्याज पर ₹ 50,000 तक की कटौती उपलब्ध है.

नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में निवेश करें - सेक्शन 80 CCD

नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में योगदान सेक्शन 80 सीसीडी के तहत कटौती के लिए योग्य हैं. इसमें शामिल हैं:

• सेक्शन 80CCD(1): सेक्शन 80C की कुल लिमिट के भीतर ₹ 1.5 लाख तक की कटौती.
• सेक्शन 80CCD(1B): सेक्शन 80C लिमिट से अधिक ₹ 50,000 तक की अतिरिक्त कटौती.
• सेक्शन 80सीसीडी(2): NPS में नियोक्ता का योगदान बिना किसी ऊपरी लिमिट के सैलरी (बेसिक + डीए) के 10% तक कटौती योग्य है.

अन्य विशिष्ट कटौतियां

• सेक्शन 80GG: कुछ शर्तों के अधीन, अगर आपको HRA प्राप्त नहीं होता है, तो भुगतान किए गए किराए पर कटौती.
• सेक्शन 80GGB और 80 GGC: राजनीतिक पार्टियों या निर्वाचन ट्रस्ट में योगदान के लिए कटौतियां.
• सेक्शन 80RRB: रॉयल्टी या पेटेंट से आय के लिए ₹ 3 लाख तक की कटौती.

कैपिटल गेन छूट के माध्यम से टैक्स बचाएं

अगर विनिर्दिष्ट इंस्ट्रूमेंट या एसेट में निवेश किया जाता है, तो एसेट की बिक्री से मिलने वाले कैपिटल गेन टैक्स-फ्री हो सकते हैं. जैसे:

• सेक्शन 54: अगर किसी अन्य रेजिडेंशियल प्रॉपर्टी में दोबारा इन्वेस्ट किया जाता है, तो रेजिडेंशियल प्रॉपर्टी की बिक्री से लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन पर छूट.
• सेक्शन 54ईसी: अगर 6 महीनों के भीतर निर्दिष्ट बॉन्ड में निवेश किया जाता है, तो लॉन्ग-टर्म एसेट की बिक्री से कैपिटल गेन पर छूट.

भारत में इनकम टैक्स की बचत करने के लिए एक रणनीतिक दृष्टिकोण की आवश्यकता होती है, उपलब्ध कटौतियों, छूटों और स्मार्ट निवेश विकल्पों का लाभ उठाने की आवश्यकता होती है. इनकम टैक्स एक्ट के विभिन्न सेक्शन, जैसे सेक्शन 80सी, 80डी, 24(B) और अन्य के तहत प्रावधानों को समझकर, आप अपनी टैक्स योग्य आय को प्रभावी रूप से कम कर सकते हैं और अपनी फाइनेंशियल खुशहाली को बढ़ा सकते हैं. टैक्स प्रोफेशनल या फाइनेंशियल सलाहकार से परामर्श करने की सलाह दी जाती है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि आप सभी संभावित टैक्स-सेविंग विकल्पों का पूरा लाभ उठा रहे हैं, जिससे आपकी टैक्स प्लानिंग और अनुपालन को अनुकूल बनाया जा सके.

बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन के बारे में जानें

बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन के साथ अपने सपनों के घर के दरवाज़े को अनलॉक करें और महत्वपूर्ण टैक्स बचत का लाभ उठाएं. चाहे आप पहली बार घर खरीद रहे हों या नई प्रॉपर्टी में निवेश करना चाहते हों, बजाज हाउसिंग फाइनेंस आपकी ज़रूरतों को पूरा करने के लिए बनाए गए सुविधाजनक होम लोन समाधानों की रेंज प्रदान करता है. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 24(b) और 80C के तहत होम लोन टैक्स कटौती के लाभों का लाभ उठाकर, आप अपनी टैक्स योग्य आय को कम कर सकते हैं और अपनी बचत को अधिकतम कर सकते हैं. यहां बताया गया है कि आपको अपने होम लोन के लिए बजाज हाउसिंग फाइनेंस चुनने पर क्यों विचार करना चाहिए:

• प्रतिस्पर्धी ब्याज दरें: हमारा होम लोन कम ब्याज दरें प्रदान करता है, जिससे यह उधारकर्ताओं के लिए किफायती हो जाता है.
• EMI कैलकुलेटर: आप हमारे होम लोन EMI कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं, यह आपको लोन राशि और अवधि के आधार पर मासिक किश्तों की गणना करके अपने फाइनेंस को प्लान करने में मदद कर सकता है.
• सुविधाजनक पुनर्भुगतान विकल्प: बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन लंबी पुनर्भुगतान अवधि प्रदान करता है, जिससे आप अपनी फाइनेंशियल स्थिति के अनुसार पुनर्भुगतान प्लान चुन सकते हैं.
• तुरंत प्रोसेसिंग: होम लोन एप्लीकेशन प्रोसेस तेज़ और आसान है, जिससे तेज़ अप्रूवल और डिस्बर्सल सुनिश्चित होता है.

अपने घर के मालिक बनने के सपनों को हकीकत में बदलने, फाइनेंशियल सुविधा का लाभ उठाने और अपनी टैक्स बचत को अधिकतम करने के लिए बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन चुनें.

निष्कर्ष

नई टैक्स व्यवस्था टैक्सेशन को आसान बनाती है, जिसमें कम छूट लेकिन अधिक आसान नियम हैं. ₹12,00,000 तक की छूट और कम टैक्स दरें मध्यम-आय अर्जित करने वालों के लिए देयताओं को काफी कम करती हैं. लेकिन आप 80C या HRA जैसी कटौतियों से चूक जाते हैं, लेकिन लाभ व्यापक पेपरवर्क के बिना आसान अनुपालन में मिलता है. ऐसे व्यक्तियों के लिए जो कई कटौतियों पर निर्भर नहीं करते हैं, यह व्यवस्था अधिक लाभदायक होती है. लेकिन, टैक्स फाइल करने से पहले अपनी इनकम प्रोफाइल के लिए कौन सा विकल्प सबसे अच्छा है यह देखने के लिए पुरानी और नई दोनों व्यवस्थाओं की तुलना करना बुद्धिमानी है.

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