आप सेक्शन 80C के बाहर टैक्स कैसे बचा सकते हैं

अगर आपको निवेश करने का कोई अनुभव है, तो आपको पता चलेगा कि टैक्सेशन आपकी बढ़ती पूंजी के लिए एक महत्वपूर्ण कारक है. इस प्रकार, अधिकतम टैक्स कटौती एक महत्वपूर्ण पहलू है जिसे आपको अनुकूल वृद्धि प्राप्त करने के लिए मास्टर बनाना होगा. इनकम टैक्स एक्ट (ITA) में सेक्शन 80C जैसे प्रावधान हैं जो आपको अपने निवेश पर कटौतियों और छूट का क्लेम करने के लिए गाइड करते हैं. हालांकि, अधिनियम के अन्य सेक्शन हैं जो आपको टैक्स बचाने में मदद करते हैं, भले ही आप सेक्शन 80C के तहत कटौतियों या छूट का क्लेम न करते हों.

• सेक्शन 80C के अलावा, आप सेक्शन 80CCC, 80CCD, और 80D के तहत टैक्स कटौती का क्लेम भी कर सकते हैं.
• सेक्शन 80CCC के तहत टैक्स कटौती का क्लेम करते समय, चेक करें कि संबंधित संस्थाओं को आपके भुगतान सेक्शन 10 (23AAB) का पालन करते हैं, जो पेंशन स्कीम से संबंधित हैं.
• सेक्शन 80CCD के तहत, आप NPS में अपने योगदान (और अपने नियोक्ताओं) पर टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
• सेक्शन 80D के तहत, स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी को भुगतान किए गए प्रीमियम और केंद्र सरकार स्वास्थ्य योजना (CGHS) जैसी स्कीम में योगदान पर टैक्स कटौती का क्लेम करें.

अगर आप कोई कंपनी, LLP या पार्टनरशिप फर्म नहीं हैं, तो सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती का क्लेम किया जा सकता है. अगर आप उक्त शर्तों को पूरा करते हैं, तो एक वित्तीय वर्ष में आपकी कुल आय पर अधिकतम रु. 1,50,000 की टैक्स कटौती का क्लेम किया जा सकता है.

ये सेक्शन हैं जो आपको सेक्शन 80C के अलावा टैक्स कटौती के प्रावधान प्रदान करते हैं.

सेक्शन 80CCC

आप सेक्शन 80CCC के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं, अगर:

• आपने किसी बीमा प्रदाता द्वारा ऑफर किए जाने वाले पेंशन प्लान में अपनी टैक्स योग्य आय से एक राशि निवेश की है, जैसे कि पेंशन पॉलिसी का रिन्यूअल.
• आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि ये भुगतान बीमा प्रदाताओं द्वारा बनाए गए पेंशन स्कीम से संबंधित सेक्शन 10(23AAB) के प्रावधानों का पालन करते हैं.
• पॉलिसी से प्राप्त पेंशन आय पर टैक्स लगाए जाते हैं. हालांकि पेंशन फंड में योगदान कटौती योग्य हैं, लेकिन आपको मिलने वाले किसी भी पेंशन या एन्युटी भुगतान पर टैक्स लगता है.
• अगर आप पॉलिसी बंद कर देते हैं, तो सरेंडर वैल्यू या निकाली गई राशि, प्रचलित टैक्स कानूनों के अनुसार टैक्स के अधीन होगी.

सेक्शन 80 सीसीडी

इस सेक्शन के तहत, आप टैक्स लाभ के लिए योग्य होंगे, अगर:

• आपने नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में निवेश किया है, और आपके योगदान टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं..

• सेक्शन 80CCD(1) के तहत, आप अपने बेसिक सैलरी के 10% तक की कटौती और महंगाई भत्ता (DA) (या स्व-व्यवसायी व्यक्तियों के लिए सकल आय का 20%) क्लेम कर सकते हैं. हालांकि, सेक्शन 80C, 80CCC, और 80CCD(1) के तहत कुल कटौती ₹1.5 लाख से अधिक नहीं होनी चाहिए.
• सेक्शन 80CCD(1B) NPS में योगदान पर ₹50,000 तक की अतिरिक्त कटौती प्रदान करता है, जो ₹1.5 लाख की लिमिट से अधिक है.
• सेक्शन 80CCD(2) कर्मचारियों को बेसिक सैलरी के 10% तक और DA (या केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए 14%), NPS में अपने नियोक्ता के योगदान पर कटौती का क्लेम करने की अनुमति देता है.
• आप अधिकतम रु. 2 लाख की टैक्स कटौती का लाभ उठाने के लिए सेक्शन 80C और सेक्शन 80CCD(1B) के तहत कटौती को जोड़ सकते हैं.

सेक्शन 80D

अगर आप हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) के सदस्य हैं, तो आप निम्नलिखित तरीकों से इस सेक्शन के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं.

हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम:

• अगर आपने अपने लिए, अपने जीवनसाथी या बच्चों के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान किया है, तो आप रु. 25,000 तक की टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं.
• अगर स्वास्थ्य बीमा आपके 60 वर्ष से अधिक आयु के माता-पिता के लिए है, तो आप रु. 50,000 तक की अतिरिक्त कटौती का क्लेम कर सकते हैं. अगर माता-पिता खुद भुगतान कर रहे हैं, तो वे अपने इंश्योरेंस प्रीमियम के लिए इस लाभ को स्वतंत्र रूप से क्लेम कर सकते हैं.

केंद्र सरकार स्वास्थ्य योजना (CGHS):

• आप केंद्र सरकार स्वास्थ्य योजना (CGHS) या किसी अन्य अधिसूचित समकक्ष स्कीम में किए गए योगदान के लिए ₹25,000 तक की टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं. यह कटौती केवल स्वयं और परिवार (जीवनसाथी, आश्रित बच्चों) के लिए लागू है.

प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप:

• आप प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप के लिए ₹25,000 या ₹50,000 (केस के आधार पर) की कुल लिमिट के भीतर ₹5,000 तक का क्लेम कर सकते हैं. इस राशि का भुगतान कैश में किया जा सकता है.

अन्य मेडिकल खर्च:

• हालांकि सेक्शन 80D प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप को कवर करता है, लेकिन यह हियरिंग एड या कॉन्टैक्ट लेंस जैसी मेडिकल खरीद पर कटौती के लिए योग्यता का उल्लेख नहीं करता है. इन्हें सेक्शन 80D के तहत कवर नहीं किया जाता है, जब तक कि किसी विशिष्ट स्वास्थ्य बीमा प्लान से संबंधित न हो.

सेक्शन 80G - चैरिटेबल इंस्टीट्यूशन को दान

यह सेक्शन निर्दिष्ट चैरिटेबल संस्थानों को किए गए दान के लिए टैक्स कटौती की अनुमति देता है. हालांकि, ₹2,000 से अधिक के कैश दान कटौती के लिए योग्य नहीं हैं; ऐसे योगदान को योग्य होने के लिए नॉन-कैश मोड के माध्यम से किया जाना चाहिए.

सेक्शन 80GG - HRA के बिना भुगतान किया गया किराया

हाउस रेंट अलाउंस (HRA) प्राप्त न करने वाले टैक्सपेयर भुगतान किए गए किराए के लिए सेक्शन 80GG के तहत कटौती का क्लेम कर सकते हैं. डिडक्टिबल राशि निम्नलिखित में से सबसे कम है: रु. 5,000 प्रति माह, कुल आय का 25%, या भुगतान किया गया वास्तविक किराया - कुल आय का 10%.

सेक्शन 80GGA - वैज्ञानिक या ग्रामीण विकास के लिए दान

सेक्शन 80GGA के तहत, व्यक्ति निर्दिष्ट शर्तों के अधीन, वैज्ञानिक रिसर्च या ग्रामीण विकास में शामिल अधिसूचित संस्थानों को किए गए दान के लिए टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

सेक्शन 80GGC - राजनीतिक दलों को दान

रजिस्टर्ड राजनीतिक पार्टी या चूंटणी ट्रस्ट में किए गए योगदान सेक्शन 80GGC के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं. हालांकि, कैश में किए गए दानों को कटौती के रूप में अनुमति नहीं है.

सेक्शन 80TTA - सेविंग अकाउंट पर ब्याज

व्यक्ति और HUF (80TTB के तहत योग्य लोगों को छोड़कर) बैंकों, पोस्ट ऑफिस या को-ऑपरेटिव सोसाइटी में रखे सेविंग अकाउंट से अर्जित ब्याज पर ₹10,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

अगर आप सुरक्षित निवेश विकल्प ढूंढ रहे हैं, तो बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट में निवेश करना एक अच्छा विकल्प हो सकता है. CRISIL और ICRA जैसी वित्तीय एजेंसियों से उच्चतम AAA रेटिंग प्राप्त करने के साथ, बजाज फाइनेंस उच्चतम रिटर्न प्रदान करता है. जो कि %$$FD-ब्याज-राशि-बैनर-वरिष्ठ$$% प्रति वर्ष तक हो सकता है.

निष्कर्ष

सेक्शन 80C महत्वपूर्ण टैक्स बचत प्रदान करता है, लेकिन सेक्शन 80CCC, 80CCD, और 80D जैसे अतिरिक्त मार्ग हैं जो आपकी टैक्स योग्य आय को और कम कर सकते हैं. पेंशन प्लान, NPS (80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 की कटौती सहित) और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम में योगदान महत्वपूर्ण छूट प्रदान करता है. इन सेक्शन को समझदारी से जोड़कर, आप लॉन्ग-टर्म सेविंग को बढ़ा सकते हैं, अपने भविष्य को सुरक्षित कर सकते हैं और अपने टैक्स आउटफ्लो को कुशलतापूर्वक ऑप्टिमाइज़ कर सकते हैं.