इनकम टैक्स की इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग

2 मिनट का आर्टिकल

ई-फाइलिंग सुविधा के परिचय के साथ, अब आप आसानी से इनकम टैक्स रिटर्न फाइल कर सकते हैं. आईटीआर ऑनलाइन फाइल करना आसान, सुव्यवस्थित है, और कहीं से भी आसानी से पूरा किया जा सकता है. यह सुविधा आईटी रिटर्न फाइल करने के लिए सहायता प्राप्त करने और पर्याप्त बचत करने की अनुमति देने में भी मदद करती है.

इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग क्या है

ई-फाइलिंग (इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग) आपके इनकम टैक्स रिटर्न में आपकी इनकम, खर्च और अधिकारियों को टैक्स देयता की रिपोर्ट करने के लिए इनकम टैक्स विभाग के ऑनलाइन पोर्टल का उपयोग किया जाता है. कुछ छूट के साथ सभी मूल्यांकनों के लिए आईटीआर का डिजिटल फाइलिंग अनिवार्य है.

आईटीआर डिजिटल रूप से फाइल करने के लाभ

आईटीआर ई-फाइलिंग प्रोसेस निम्नलिखित लाभ प्रदान करता है.

  • तुरंत प्रोसेसिंग
    आप अपने अनुरोध की प्रॉम्प्ट प्रोसेसिंग का लाभ उठाते हैं. ऑनलाइन मोड प्रोसेसिंग रिफंड और टैक्स लायबिलिटी एस्टीमेशन को आसान और सुव्यवस्थित बनाता है
     
  • सटीक
    आईटीआर ई-फाइलिंग आपको टैक्स एक्सपर्ट को हायर करने की आवश्यकता के साथ दूर करने की अनुमति देती है. आप स्व-मूल्यांकन के माध्यम से कटौती और छूट के साथ अपनी टैक्स देयताओं की सटीक गणना कर सकते हैं
     
  • सुविधा
    ऑटोमेटेड और ऑटो-फिलिंग विकल्पों के साथ इंटरैक्टिव टैक्स फाइलिंग फॉर्म ऑफलाइन भरने की तुलना में ई-फाइलिंग रिटर्न को अधिक सुविधाजनक बनाता है

  • आईटीआर स्टेटस का सत्यापन
    इनकम टैक्स रिटर्न ऑनलाइन फाइल करने के साथ, आप आसानी से अपने आईटीआर स्टेटस को चेक और वेरिफाई कर सकते हैं. यह आपके आईटीआर की ऑनलाइन फाइलिंग के दौरान जनरेट की गई रसीद के सुरक्षित स्टोरेज की भी अनुमति देता है. आप होम लोन एप्लीकेशन जैसे उद्देश्यों के लिए भविष्य में ऐसी रसीदों को आसानी से एक्सेस कर सकते हैं
     
  • आसान रिकॉर्ड मेंटेनेंस
    इनकम टैक्स रिटर्न की ई-फाइलिंग पिछले रिकॉर्ड को बहुत आसान बनाती है. इनकम टैक्स डिपार्टमेंट स्टोर का ऑनलाइन पोर्टल और सभी पिछले रिकॉर्ड जैसे रिफंड और रिटर्न को आसानी से एक्सेस करने के लिए सबमिट किया गया है

आईटीआर ऑनलाइन फाइल करने के लिए पात्रता मानदंड

इनकम टैक्स विभाग ने सभी असेसीज़ के लिए ऑनलाइन इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य किया है. इस नियम से छूट प्राप्त संस्थाओं में शामिल हैं:

  • सुपर सीनियर सिटीज़न इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगाए जाने वाले 80 वर्ष से अधिक आयकर निर्धारिती
  • एचयूएफ के व्यक्ति या सदस्य जिनकी वार्षिक आय रु. 5 लाख से अधिक नहीं है. इस इनकम थ्रेशोल्ड में निर्धारित छूट भी शामिल हैं

छूट निर्धारिती ऑनलाइन या ऑफलाइन आईटीआर फाइल करने का विकल्प चुन सकते हैं.

आईटीआर ऑनलाइन फाइल करने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट

जब तक इनकम टैक्स विभाग आपको ऐसा करने के लिए निर्देश नहीं देता, तब तक आपको अपने संबंधित आईटीआर फॉर्म के साथ कोई डॉक्यूमेंट अटैच करने की आवश्यकता नहीं है. फिर भी, आप सुविधा के लिए आईटीआर ऑनलाइन फाइल करते समय कुछ डॉक्यूमेंट तैयार रख सकते हैं. ये डॉक्यूमेंट हैं:

  • वेतनभोगी व्यक्तियों या पेंशनभोगियों के लिए फॉर्म 16
  • स्व-व्यवसायी व्यक्तियों या बिज़नेस मालिकों के लिए लाभ और हानि का विवरण
  • फॉर्म 26AS
  • विशेष FY के लिए इन्वेस्टमेंट से संबंधित सभी डॉक्यूमेंट (सेक्शन 80C, 80D, 80E आदि के तहत इन्वेस्टमेंट डॉक्यूमेंट सहित)
  • लोन एप्लीकेशन से जनरेट किए गए सर्टिफिकेट

इन डॉक्यूमेंट को तैयार रखने से आपको आईटीआर ई-फाइलिंग के दौरान बिना किसी परेशानी के इन्हें एक्सेस करने में मदद मिलती है.

ऑनलाइन आईटीआर फाइलिंग के चरण

पहली बार आईटीआर ऑनलाइन फाइल करने वाले निर्धारितों को इनकम टैक्स विभाग के ऑनलाइन पोर्टल पर पहली बार रजिस्टर करना होगा और यूज़र आईडी और पासवर्ड के साथ ई-फाइलिंग इनकम टैक्स लॉग-इन चरण को पूरा करना होगा.

इसके बाद, आईटीआर फाइल करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें.

  • लॉग-इन करने के बाद, 'ई-फाइल' के तहत 'इनकम टैक्स रिटर्न' चिह्नित विकल्प पर क्लिक करें’
  • उपलब्ध विकल्पों में से सही विवरण चुनें, अर्थात आईटीआर फॉर्म का प्रकार, मूल्यांकन वर्ष, भुगतान का तरीका, और जारी रखने के लिए क्लिक करें
  • आईटीआर के सत्यापन के लिए, बैंक विवरण या आधार ओटीपी का उपयोग करके EVC से प्रमाणीकरण का प्रकार चुनें और 'जारी रखें' पर क्लिक करें’. वेरिफिकेशन के लिए पोस्ट के माध्यम से आईटीआर-V भेजे गए व्यक्ति इस चरण को छोड़ सकते हैं
  • प्रोसेस के हिस्से में नाम, आधार नंबर, पैन, एड्रेस आदि सहित सामान्य जानकारी भरकर ई-फाइलिंग प्रोसेस शुरू करें
  • इसके बाद, सकल कुल आय की गणना के लिए आय का विवरण प्रदान करें
  • कुल टैक्स योग्य आय की गणना करने के लिए टैक्स छूट दर्ज करें
  • भुगतान किए गए टैक्स, रिफंड राशि, देय कुल राशि आदि सहित सभी विवरण सत्यापित करें
  • दर्ज किए गए सभी विवरण सही हैं या नहीं, यह सत्यापित करने के लिए 'प्रीव्यू और सबमिट करें' पर क्लिक करें
  • इसके बाद, इनकम टैक्स को ई-फाइल करने की प्रक्रिया को पूरा करने के लिए 'सबमिट' चुनें

इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग इनकम टैक्स की देय तिथियां

वित्तीय वर्ष 2019-20 में उत्पन्न आय के लिए ऑनलाइन इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करने की देय तिथि 31 जुलाई 2020 के रूप में रखी गई थी. यह ऑडिट की आवश्यकता वाले बिज़नेस और TP रिपोर्ट की आवश्यकता को छोड़कर सभी कैटेगरी के लिए लागू था, जिसके लिए निर्धारित तिथियां क्रमशः 30 सितंबर 2020 और 30 नवंबर 2020 थीं. वर्तमान परिस्थितियों के कारण, सभी श्रेणियों के अंतर्गत निर्धारितों को 30 नवंबर 2020 तक ऑनलाइन आईटीआर फाइल करना होगा.

इनकम टैक्स रिटर्न फाइलिंग की महत्वपूर्ण तिथियां

इनकम टैक्स रिटर्न फाइलिंग से संबंधित महत्वपूर्ण तिथियां यहां दी गई हैं जो मूल्यांकन को याद रखना चाहिए.

  • इन्वेस्टमेंट सबमिशन का प्रमाण - 31 जनवरी से पहले
  • आईटीए, 1961 के सेक्शन 80C के तहत कोई भी इन्वेस्टमेंट करने की अंतिम तिथि – 31 मार्च से पहले
  • ई-फाइलिंग आईटीआर – 31 जुलाई की देय तिथि
  • टैक्स रिटर्न का सत्यापन - प्रत्येक वर्ष अक्टूबर और नवंबर के बीच

आईटीआर ऑनलाइन देरी से फाइल करने के लिए दंड

आपको देय तिथि से पहले वार्षिक रूप से अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करना होगा. ऐसा करने में विफलता, आईटीए, 1961 की धारा 234एफ के तहत दंड होता है, और इसमें शामिल हैं:

  • अगर निर्धारिती AY के 31 दिसंबर के भीतर रिटर्न फाइल करता है, तो रु. 5,000 का जुर्माना
  • अन्य मामलों में रु. 10,000

इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग इनकम टैक्स के लिए कैसे रजिस्टर करें

इनकम टैक्स को ई-फाइल करने के लिए रजिस्ट्रेशन प्रोसेस में निम्नलिखित चरण शामिल हैं.

  • इनकम टैक्स ई-फाइलिंग पोर्टल पर जाएं
  • इन विकल्पों में से 'उपयोगकर्ता का प्रकार' चुनें - व्यक्तिगत, हिंदू अविभक्त परिवार, अन्य, आदि
  • नाम, पैन, आवासीय स्थिति और जन्मतिथि जैसे नियुक्त विवरण दर्ज करें
  • एड्रेस, कॉन्टैक्ट नंबर, पासवर्ड आदि जैसे व्यक्तिगत विवरण के साथ रजिस्ट्रेशन फॉर्म भरें और सबमिट करें
  • पोर्टल पर अपना रजिस्ट्रेशन पूरा करने के लिए ओटीपी के साथ अपना सबमिशन वेरिफाई करें

इसके बाद, आपका पैन रजिस्ट्रेशन आईडी बन जाता है, जिसका उपयोग आप इस पोर्टल में लॉग-इन करने के लिए कर सकते हैं.

आपको आईटीआर फाइलिंग क्यों पूरी करनी चाहिए

आईटीआर की ई-फाइलिंग निम्नलिखित लाभ प्रदान करती है.

  • यह ऑनलाइन भुगतान किए गए किसी भी अतिरिक्त टैक्स के रिफंड क्लेम को ट्रैक करने में मदद करता है
  • समय पर आईटीआर फाइलिंग दंड से बचने में मदद करती है

विभिन्न इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म क्या हैं

विभिन्न प्रकार के असेसी, नीचे दिए गए निर्धारित फॉर्म के माध्यम से इनकम टैक्स रिटर्न को ई-फाइल कर सकते हैं.

  • आईटीआर 1 (सहज) – वेतन/पेंशन, हाउस प्रॉपर्टी और अन्य स्रोतों से उत्पन्न रु. 50 लाख तक की आय वाले लोगों के लिए
  • आईटीआर 2 – बिज़नेस या प्रोफेशन से किसी आय के बिना एचयूएफ के व्यक्तियों और सदस्यों के लिए
  • आईटीआर 3 – व्यवसाय या पेशे से आय उत्पन्न करने वाले एचयूएफ के व्यक्तियों और सदस्यों के लिए
  • आईटीआर 4 (सुगम) – एलएलपी को छोड़कर एचयूएफ/फर्म के व्यक्तियों/सदस्यों के लिए, जो व्यवसाय या पेशे से आय उत्पन्न करते हैं
  • आईटीआर 5 – व्यक्तियों, एचयूएफ, कंपनियों के सदस्यों और आईटीआर 7 के तहत आईटीआर फाइल करने वाले व्यक्तियों के अलावा अन्य संस्थाओं के लिए
  • आईटीआर 6 – आईटीआर 7 फॉर्म के तहत आईटीआर फाइल करने वाली कंपनियों के अलावा
  • आईटीआर 7 – सेक्शन 139 (4A), 139 (4B), 139 (4C), और 139 (4D) के तहत रिटर्न फाइल करने की आवश्यकता वाली कंपनियों के अलावा अन्य संस्थाओं के लिए
  • आईटीआर 8 – आईटीआर फाइल करने के लिए स्वीकृति फॉर्म

सुनिश्चित करें कि आईटीआर ई-फाइलिंग के लिए सही फॉर्म चुनें और समय सीमा समाप्त होने के जोखिम को दूर करने के लिए नियत तारीख से पहले प्रोसेस को अच्छी तरह से लें.

इनकम टैक्स इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

ईमानदार टैक्स प्रोग्राम को सम्मानित करने वाला नया 'पारदर्शी टैक्सेशन क्या है?
कराधान प्रणाली में सुधारों के माध्यम से करदाताओं को प्रोत्साहित करने के लिए भारत के प्रधानमंत्री द्वारा 'पारदर्शी कराधान - प्रामाणिक' कार्यक्रम का सम्मान 13 अगस्त, 2020 को शुरू किया गया. इन सुधारों में फेसलेस अपील, फेसलेस असेसमेंट और टैक्सपेयर चार्टर शामिल हैं जिसके माध्यम से टैक्सपेयर आसान अनुपालन, रिफंड अभियान आदि जैसे लाभों का आनंद ले सकते हैं.

AY 2020-21 की आईटीआर इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग अंतिम तिथि क्या है?
AY2020-21 के सभी मूल्यांकनों के लिए आईटीआर ऑनलाइन फाइल करने की अंतिम तिथि 30 नवंबर 2020 को भेज दी गई है.

आईटीआर को ई-वेरिफाई कैसे करें?
आप बैंक एटीएम, नेट बैंकिंग, बैंक अकाउंट नंबर, डीमैट अकाउंट नंबर और आधार ओटीपी के माध्यम से अपनी आईटीआर को ई-वेरिफाई कर सकते हैं.
ऐसा करने के लिए निम्नलिखित चरणों का पालन करें

  • आईटीआर ऑनलाइन फाइल करना पूरा करें
  • उपरोक्त विधियों के माध्यम से फाइल करने के 120 दिनों के भीतर रिटर्न वेरिफाई करें

ई-फाइल क्या है?
ई-फाइल या इलेक्ट्रॉनिक फाइल बिना किसी भौतिक डॉक्यूमेंट के संबंधित अधिकारियों को इनकम टैक्स रिटर्न ऑनलाइन सबमिट करने की सिस्टम को दर्शाती है.

इनकम टैक्स रिटर्न को ई-फाइल करने के लिए शुल्क क्या हैं?
ऑनलाइन इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लिए कोई शुल्क नहीं लगाया जाता है

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