अपना इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करना अब पूरी तरह से ऑनलाइन है और इसे इनकम टैक्स विभाग के ई-फाइलिंग पोर्टल के माध्यम से किया जा सकता है. प्रत्येक व्यक्ति, जिसकी टैक्स योग्य आय बुनियादी छूट सीमा से अधिक होती है, उसे छोड़कर ITR फाइल करना आवश्यक है, लेकिन कुछ सीनियर सिटीज़न जो विशिष्ट छूट शर्तों को पूरा करते हैं. चाहे आप नौकरी पेशा हों, स्व-व्यवसायी हों या सेवानिवृत्त, आप बस कुछ चरणों में आसानी से फाइलिंग प्रोसेस पूरा कर सकते हैं:
- चरण 1: इनकम टैक्स पोर्टल में लॉग-इन करें - ई-फाइलिंग सिस्टम को एक्सेस करने के लिए अपने पैन और पासवर्ड का उपयोग करें.
- चरण 2: 'इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करें' चुनें - 'ई-फाइल' सेक्शन में जाएं और अपना रिटर्न फाइल करने का विकल्प चुनें.
- चरण 3: मूल्यांकन वर्ष चुनें - फाइनेंशियल वर्ष 2024-25 के लिए आयु 2025-26 के उदाहरण के लिए संबंधित वर्ष चुनें.
- चरण 4: फाइलिंग स्टेटस चुनें - चुनें कि आप व्यक्तिगत, HUF या अन्य कैटेगरी के रूप में फाइल कर रहे हैं या नहीं.
- चरण 5: ITR फॉर्म का प्रकार चुनें - अपनी आय के स्रोतों के आधार पर अलग-अलग ITR फॉर्म अप्लाई करें. सावधानीपूर्वक चुनें.
- चरण 6: ITR फाइल करने का कारण बताएं - बताएं कि आप क्यों फाइल कर रहे हैं, जैसे छूट सीमा से अधिक टैक्स योग्य आय या अन्य अनिवार्य शर्तों को पूरा करना.
- चरण 7: दर्ज किए गए विवरण की जांच करें - सबमिट करने से पहले पहले पहले पहले से भरी और मैनुअल रूप से दर्ज की गई जानकारी को सावधानीपूर्वक रिव्यू करें.
- चरण 8: अपना ITR ई-वेरीफाई करें - 30 दिनों के भीतर जांच अनिवार्य है. इसके बिना, आपका ITR फाइल नहीं किए गए मान लिया जाएगा.
यह संरचित प्रक्रिया आसान फाइलिंग अनुभव सुनिश्चित करती है और आपको टैक्स-अनुपालन बनाए रखने में मदद करती है.
ITR फाइल करने के लिए आवश्यक शर्तें - AY 2025-26
अपना ITR फाइल करने से पहले, निम्नलिखित डॉक्यूमेंट और विवरण तैयार रखें:
- पैन और आधार कार्ड
- वित्तीय वर्ष के लिए बैंक स्टेटमेंट
- फॉर्म 16 (नौकरीपेशा लोगों के लिए)
- दान की रसीद (अगर सेक्शन 80G के तहत कटौती का क्लेम किया जाता है)
- ट्रेडिंग गतिविधि दिखा रहे स्टॉक ब्रोकरों के स्टेटमेंट
- बीमा प्रीमियम भुगतान की रसीद (लाइफ और स्वास्थ्य बीमा)
- आपके पैन से लिंक बैंक अकाउंट का विवरण
- ई-वेरीफिकेशन के लिए आधार-लिंक्ड मोबाइल नंबर
- बैंकों या फाइनेंशियल संस्थानों द्वारा जारी ब्याज सर्टिफिकेट
FY 2024-25 (AY 2025-26) के लिए ITR ऑनलाइन कैसे फाइल करें?
AY 2025-26 के लिए अपना ITR ऑनलाइन फाइल करने के लिए इन चरणों का पालन करें:
- चरण 1: इनकम टैक्स पोर्टल पर अपने पैन और पासवर्ड का उपयोग करके लॉग-इन करें.
- चरण 2: असेसमेंट वर्ष को AY 2025-26 के रूप में चुनें (FY 2024-25 के लिए). "ऑनलाइन" फाइलिंग मोड के साथ आगे बढ़ें.
- चरण 3: फाइलिंग स्टेटस चुनें - व्यक्तिगत, HUF या अन्य.
- चरण 4: सही ITR फॉर्म चुनें - उदाहरण के लिए, अधिकांश व्यक्तियों के लिए ITR-1 से ITR-4. अगर आपके पास पूंजी लाभ है लेकिन कोई बिज़नेस आय नहीं है, तो ITR-2 का उपयोग करें.
- चरण 5: फाइल करने का कारण चुनें - जैसे छूट सीमा से अधिक टैक्स योग्य आय, अनिवार्य फाइलिंग आवश्यकता या अन्य मान्य कारण.
- चरण 6: विवरण भरें और सत्यापित करें - अधिकांश जानकारी (पैन, आधार, बैंक विवरण) पहले से भरी होती है. क्रॉस-चेक, छूटी हुई आय का विवरण जोड़ें, कटौतियों के लिए अप्लाई करें और टैक्स सारांश कन्फर्म करें. सुनिश्चित करें कि आपके बैंक अकाउंट को रिफंड के लिए सत्यापित किया गया है. सबमिट करने से पहले किसी भी बकाया टैक्स का भुगतान करें.
- चरण 7: रिटर्न को ई-वेरिफाई करें - आधार OTP, नेट बैंकिंग, EVC का उपयोग करके या CPC, बेंगलुरु में ITR-V पोस्ट करके 30 दिनों के भीतर जांच पूरी करें.
FY 2024-25 (AY 2025-26) के लिए ITR ऑफलाइन कैसे फाइल करें?
यूटिलिटी टूल का उपयोग करके ऑफलाइन फाइलिंग के लिए चरण-दर-चरण गाइड यहां दी गई है:
- चरण 1: इनकम टैक्स पोर्टल पर जाएं और डाउनलोड सेक्शन पर जाएं.
- चरण 2: सामान्य ऑफलाइन उपयोगिता डाउनलोड करें और इंस्टॉल करें.
- चरण 3: यूटिलिटी खोलें और 'फाइल' चुनें.
- चरण 4: 'प्री-फिल डाउनलोड करें' विकल्प चुनें.
- चरण 5: अपना पैन और मूल्यांकन वर्ष दर्ज करें, फिर 'आगे बढ़ें' पर क्लिक करें.
- चरण 6: अपने क्रेडेंशियल का उपयोग करके ऑफलाइन यूटिलिटी में लॉग-इन करें.
- चरण 7: आपका पैन, नाम और AY दिखाई देगा. 'फाइल' पर क्लिक करें.
- चरण 8: अपनी फाइलिंग स्थिति (व्यक्ति, HUF या अन्य) चुनें और सही ITR फॉर्म चुनें.
- चरण 9: पते और बैंक विवरण जैसी निजी जानकारी भरें. सटीकता कन्फर्म करें.
- चरण 10: आय का विवरण जोड़ें. फॉर्म 26AS से डेटा ऑटोमैटिक रूप से प्राप्त होता है, लेकिन आय छूट जाने की जांच करें.
- चरण 11: टैक्स और TDS सारांश रिव्यू करें. घोषणा पर हस्ताक्षर करें और JSON फाइल डाउनलोड करें.
- चरण 12: इनकम टैक्स पोर्टल में लॉग-इन करें. अभी फाइल करें' चुनें.
- चरण 13: मूल्यांकन वर्ष, फाइलिंग का प्रकार और ITR फॉर्म चुनें.
- चरण 14: JSON फाइल अपलोड करें और जांच पूरी करें.
ITR फाइल करने की देय तारीख FY 2024-25 (AY 2025-26)
वित्तीय वर्ष 2024-25 (AY 2025-26) के लिए, नॉन-ऑडिट टैक्सपेयर्स के लिए ITR फाइल करने की अंतिम तारीख 15 सितंबर 2025 है. फॉर्म में बदलाव और पोर्टल से संबंधित देरी के कारण 31 जुलाई 2025 से समय सीमा बढ़ा दी गई है.
अगर आप समय पर फाइल करना भूल जाते हैं, तो सेक्शन 234F के तहत विलंब शुल्क लागू होता है. ₹5 लाख से अधिक की आय वाले टैक्सपेयर्स को दंड के रूप में ₹5,000 का भुगतान करना होगा, जबकि ₹5 लाख तक की आय वाले लोगों को केवल ₹1,000 का भुगतान करना होगा. इसके अलावा, सेक्शन 234A के तहत ब्याज लागू होता है.
विलंबित रिटर्न अभी भी 31 दिसंबर 2025 तक दाखिल किया जा सकता है, लेकिन विलंब शुल्क और ब्याज के साथ. समय पर फाइल करने से जुर्माने से बचने और रिफंड की तेज़ प्रोसेसिंग सुनिश्चित करने में मदद मिलती है.
ITR फाइल करना कब अनिवार्य है?
आपको ITR फाइल करना होगा अगर:
- कुल आय बुनियादी छूट सीमा से अधिक है.
- विदेश यात्रा के खर्च ₹2 लाख से अधिक हैं.
- वार्षिक बिजली बिल ₹1 लाख या उससे अधिक है.
- करंट अकाउंट में डिपॉज़िट ₹1 करोड़ से अधिक है.
- बिज़नेस का टर्नओवर ₹60 लाख से अधिक है.
- प्रोफेशनल आय ₹10 लाख से अधिक है.
- वर्ष के दौरान TDS या TCS राशि ₹25,000 से अधिक है.
- आप भारत के बाहर एसेट वाले निवासी हैं या विदेशी अकाउंट में हस्ताक्षर करने का अधिकार रखते हैं.
