टैक्स सेवर FD बनाम रेगुलर FD

फिक्स्ड डिपॉजिट एक विश्वसनीय इन्वेस्टमेंट ऑप्शन है जो निवेशकों को स्थिर कंपाउंडिंग रिटर्न अर्जित करने से लेकर पूंजी की सुरक्षा तक विभिन्न फाइनेंशियल लक्ष्यों को प्राप्त करने में मदद करता है. लेकिन FD को अक्सर PPF या NPS के पक्ष में टैक्स प्लानिंग के लिए अनदेखा किया जाता है, लेकिन कई निवेशक टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट के बारे में नहीं जानते हैं. निवेश करने से पहले, यह समझना महत्वपूर्ण है कि रेगुलर एफडी टैक्स-सेवर एफडी से कैसे अलग हैं और कौन सा विकल्प आपकी फाइनेंशियल ज़रूरतों के अनुसार बेहतर है.

• टैक्स-सेवर FDs में 5 वर्षों की फिक्स्ड लॉक-इन अवधि होती है, जो नियमित FDs में नहीं होती है.

• नियमित FDs के विपरीत, टैक्स-सेवर FDs में इन्वेस्टमेंट, निवेशक को आकर्षक टैक्स-सेविंग लाभ प्रदान करने वाले सेक्शन 80(C) के तहत कटौती के लिए योग्य हैं.

• नियमित FDs समय से पहले निकासी और लिक्विडिटी लाभ प्रदान करते हैं, जबकि टैक्स-सेविंग FDs 5-वर्ष की अवधि समाप्त होने से पहले निकासी की अनुमति नहीं देते हैं.

नियमित FD बनाम टैक्स-सेवर FD की तुलना की समीक्षा करते समय, आपको अनिवार्य लॉक-इन अवधि का ध्यान रखना चाहिए जो बाद की अवधि के साथ आती है. टैक्स-सेवर फिक्स्ड FD 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं. इस अनिवार्य लॉक-इन अवधि के दौरान आप FD अकाउंट से अपने निवेश के बिना नहीं कर सकते हैं. इस लॉक-इन अवधि के अंत में, आप मूलधन और ब्याज निकाल सकते हैं या अतिरिक्त 5 वर्षों के लिए इसे दोबारा इन्वेस्ट करने का विकल्प चुन सकते हैं. नियमित फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट में ऐसे अनिवार्य लॉक-इन विंडो नहीं हैं.

जैसा कि नाम से पता चलता है, नियमित FD बनाम टैक्स-सेवर FD बहस में मुख्य अंतर प्रत्येक निवेश का टैक्स उपचार है. टैक्स-सेवर FD में इन्वेस्ट करने से आपको इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती का लाभ मिलता है. आसान शब्दों में, टैक्स-सेविंग FDs में ₹ 1.5 लाख/वर्ष तक के योगदान सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं. टैक्स-सेवर FDs ETE (छूट-टैक्स की छूट) कैटेगरी के तहत आते हैं. इसलिए, डिपॉज़िट किए गए मूलधन (80 (C) लिमिट तक) और मेच्योरिटी राशि टैक्स-छूट होती है. लेकिन, टैक्स-सेवर FD में प्रत्येक वर्ष अर्जित ब्याज पर टैक्स लगता है.

नियमित फिक्स्ड डिपॉजिट इन्वेस्टमेंट से अर्जित ब्याज आपकी वार्षिक इनकम में जोड़ा जाता है और आपके लागू इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाता है. इसके अलावा, अगर आपके FD इन्वेस्टमेंट पर अर्जित ब्याज एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹ 40,000 से अधिक है, तो इस पर 10% TDS लागू होता है. सीनियर सिटीज़न के लिए, लिमिट ₹ 50,000 निर्धारित की गई है. लेकिन, अगर आपकी कुल वार्षिक इनकम टैक्सेबल ब्रैकेट में नहीं आती है, तो आप अपनी FD की इंटरेस्ट इनकम पर TDS कटौती से बचने के लिए फॉर्म 15G (सीनियर के लिए फॉर्म 15H) सबमिट कर सकते हैं. यह सेल्फ-डिक्लेरेशन फॉर्म बैंक/NBFC को सूचित करता है कि आपकी इनकम टैक्सेबल लिमिट से कम है और इसलिए, TDS के लिए योग्य नहीं है.

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आमतौर पर अपने नियमित फिक्स्ड डिपॉज़िट से पैसे निकालने की सलाह नहीं दी जाती है, लेकिन आप अपने नियमित FD अकाउंट से कैश आउट कर सकते हैं. नियमित FDs में आमतौर पर 7 दिनों से 10 वर्ष तक की अवधि होती है. इस अवधि के दौरान, आप तुरंत कैश आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए अपने निवेश को आंशिक या पूरी तरह से निकालने का विकल्प चुन सकते हैं. जब आप ऐसी FDs की लिक्विडिटी सुविधा का उपयोग करते हैं, तो बैंक आमतौर पर लागू ब्याज दर पर 0.5%-1% का समय से पहले निकासी दंड लेते हैं.
 

टैक्स-सेवर FDs को लॉन्ग-टर्म सेविंग को बढ़ावा देने के लिए डिज़ाइन किया गया है और इसलिए, 5 वर्षों की निश्चित अवधि के साथ आते हैं. मैंडेट लॉक-इन अवधि के कारण, आप मेच्योरिटी तारीख से पहले ऐसे डिपॉज़िट अकाउंट से आंशिक या पूर्ण निकासी नहीं कर सकते हैं. इसका मतलब है कि आप 5-वर्ष की टैक्स-सेविंग FD के साथ लिक्विडिटी लाभ का फायदा नहीं उठा सकते हैं. यह नियमित FD बनाम टैक्स-सेवर FD बहस में विचार करने वाले सबसे महत्वपूर्ण बिंदुओं में से एक है.

नियमित FD बनाम टैक्स-सेवर FD की तुलना में, अवधि दोनों के बीच असमानता के एक महत्वपूर्ण बिंदु के रूप में उभरती है. आपके द्वारा चुने गए फाइनेंशियल संस्थान के आधार पर, नियमित FDs की निवेश अवधि 7 दिनों से 10 वर्षों तक अलग-अलग हो सकती है. अधिकांश नियमित FD स्कीम निवेश अवधि में पर्याप्त सुविधा प्रदान करती हैं, जिससे इन्वेस्टर अपनी विशिष्ट आवश्यकताओं के अनुसार अपने इन्वेस्टमेंट को कस्टमाइज़ कर सकते हैं. इसलिए, आप अपने शॉर्ट और लॉन्ग-टर्म दोनों लक्ष्यों को पूरा करने के लिए नियमित FD में निवेश कर सकते हैं.
 

वैकल्पिक रूप से, टैक्स-सेवर FD की अवधि 5 वर्षों की होती है. आप अपनी आवश्यकताओं के अनुसार अलग-अलग निवेश अवधि में से चुन नहीं सकते हैं

अगर आपको तुरंत कैश की आवश्यकता है, तो आप अपने नियमित FD निवेश पर लोन का विकल्प चुन सकते हैं. FDs पर लोन सिक्योर्ड लोन का एक रूप है, जिसमें आपकी FD कॉर्पस को स्वीकृत लोन राशि के लिए कोलैटरल के रूप में गिरवी रखा जाता है. लोनदाताओं की पॉलिसी के आधार पर, आप लोन के रूप में FD कॉर्पस का 90%-95% तक सुरक्षित कर सकते हैं. कुछ लोनदाता नियमित FDs पर ओवरड्राफ्ट सुविधा भी प्रदान करते हैं, जिससे आप अपने FD कॉर्पस की वैल्यू तक क्रेडिट की लाइन एक्सेस कर सकते हैं.
 

ऐसी लोन और ओवरड्राफ्ट सुविधाएं टैक्स-सेवर FDs के साथ उपलब्ध नहीं हैं. आसान शब्दों में, आप अपनी टैक्स-सेवर FD पर उधार नहीं ले सकते हैं. आपका कॉर्पस लॉक हो जाने के बाद, यह 5-वर्ष की अवधि समाप्त होने के बाद ही एक्सेस किया जा सकता है.