टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) की प्रमुख विशेषताएं इस प्रकार हैं-
- टैक्स लाभ: टैक्स-सेविंग FD आपको इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की इनकम टैक्स कटौती का क्लेम करने की अनुमति देती है.
- लॉक-इन अवधि: निवेश की लॉक-इन अवधि पांच वर्षों की होती है.
- ब्याज पर टैक्स: टैक्स-सेविंग FD पर अर्जित ब्याज पर टैक्स लगता है और TDS (स्रोत पर काटा गया टैक्स) के अधीन है.
- सीमित सुविधा: समय से पहले निकासी, डिपॉज़िट पर लोन या ओवरड्राफ्ट सुविधाएं टैक्स बचाने वाली FD के लिए उपलब्ध नहीं हैं.
- कोई ऑटो-रिन्यूअल नहीं: टैक्स बचाने वाली FD के लिए कोई ऑटोमैटिक रिन्यूअल सुविधा नहीं है.
- सुविधाजनक ब्याज भुगतान: आप मासिक, त्रैमासिक या मूल राशि में दोबारा निवेश करने का विकल्प चुन सकते हैं.
- फिक्स्ड ब्याज दरें: ब्याज दर पूरी पांच वर्ष की अवधि के लिए फिक्स्ड रहती है.
- अलग-अलग ब्याज दरें: ब्याज दरें अलग-अलग बैंकों और व्यक्तिगत और HUF अकाउंट के बीच अलग-अलग हो सकती हैं.
- अकाउंट का स्वामित्व: टैक्स-सेविंग FD को व्यक्तिगत रूप से या संयुक्त रूप से रखा जा सकता है. लेकिन, केवल पहला अकाउंट होल्डर ही टैक्स लाभ का क्लेम कर सकता है.
- लंपसम डिपॉज़िट: फिक्स्ड डिपॉज़िट के साथ, आप ₹₹ 3 करोड़ तक की राशि निवेश कर सकते हैं. फिर भी, अगर उद्देश्य केवल टैक्स दायित्वों को कम करना है, तो आप ₹1.5 लाख तक की FD बुक कर सकते हैं क्योंकि सेक्शन 80C उस राशि से अधिक का टैक्स लाभ प्रदान नहीं करता है.
अन्य सेक्शन 80C निवेश की तुलना में टैक्स सेविंग FD के लाभ
इनकम टैक्स एक्ट का सेक्शन 80C विभिन्न निवेशों पर कटौती की अनुमति देता है, जिसमें इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) लोकप्रिय विकल्प हैं. लेकिन ये टैक्स लाभ प्रदान करते हैं, लेकिन टैक्स सेविंग FD के कुछ लाभ हैं:
- कोई मार्केट जोखिम नहीं: ELSS, जो मार्केट-लिंक्ड होता है और इसमें निवेश जोखिम होते हैं, टैक्स सेविंग FD गारंटीड रिटर्न प्रदान करते हैं, जिससे वे जोखिम से बचने वाले निवेशकों के लिए एक सुरक्षित विकल्प बन जाते हैं.
- कम लॉक-इन अवधि: लेकिन ELSS में 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है, लेकिन टैक्स सेविंग FD में आमतौर पर कम लॉक-इन अवधि होती है, जिससे अधिक लिक्विडिटी मिलती है.
- निवेश राशि में सुविधा: लेकिन ईएलएसएस में न्यूनतम ₹500 का निवेश कम होता है, लेकिन टैक्स सेविंग एफडी में न्यूनतम राशि (जैसे, ₹10,000) अधिक हो सकती है. लेकिन, वे अक्सर पीपीएफ की तुलना में निवेश राशि में अधिक सुविधा प्रदान करते हैं, जिसमें न्यूनतम ₹500 का निवेश और 15-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है.
टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) स्कीम के तहत आपको कितना निवेश करना चाहिए?
टैक्स सेवर FD और टैक्स सेविंग FD के लिए आदर्श निवेश राशि निर्धारित करने के लिए पर्सनलाइज़्ड दृष्टिकोण की आवश्यकता होती है. अपनी आय, मौजूदा टैक्स देयताएं, फाइनेंशियल लक्ष्य और जोखिम लेने की क्षमता जैसे कारकों पर विचार करें.
यहां एक आसान गाइड दी गई है:
- टैक्स सेविंग FD कैलकुलेटर का उपयोग करें: ये ऑनलाइन टूल आपकी आय, निवेश राशि और लागू टैक्स दरों के आधार पर आपकी संभावित टैक्स बचत का अनुमान लगा सकते हैं.
- अपनी आय और टैक्स ब्रैकेट में कारक: उच्च आय आमतौर पर अधिक टैक्स बचत का कारण बनती है.
- वास्तविक फाइनेंशियल लक्ष्य निर्धारित करें: अपने निवेश को रिटायरमेंट प्लानिंग या घर के लिए डाउन पेमेंट जैसे विशिष्ट लक्ष्यों के साथ संरेखित करें.
- अपनी जोखिम लेने की क्षमता पर विचार करें: लेकिन टैक्स सेवर FD मार्केट-लिंक्ड विकल्पों की तुलना में कम जोखिम प्रदान करती हैं, लेकिन यह सुनिश्चित करें कि लॉक-इन अवधि आपकी फाइनेंशियल ज़रूरतों के अनुरूप हो.
टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) में किसे निवेश करना चाहिए?
टैक्स सेविंग FDs, टैक्स लाभ के साथ सुरक्षित और विश्वसनीय निवेश विकल्प चाहने वाले व्यक्तियों के लिए आदर्श हैं. यहां दो मुख्य समूह दिए गए हैं जो लाभ उठा सकते हैं:
जोखिम से बचने वाले इन्वेस्टर
अगर आप स्टॉक जैसे उच्च जोखिम वाले इन्वेस्टमेंट पर स्थिरता और गारंटीड रिटर्न को प्राथमिकता देते हैं, तो टैक्स सेविंग FD एक सुरक्षित विकल्प प्रदान करता है. यह सुनिश्चित करता है कि पूरी अवधि के लिए फिक्स्ड ब्याज दर प्रदान करते समय आपकी मूल राशि सुरक्षित रहे.
टैक्सपेयर्स जो कटौतियों की मांग करते हैं
अपनी टैक्स योग्य आय को कम करना चाहने वाले व्यक्ति इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कटौतियों का क्लेम करने के लिए टैक्स सेविंग FDs का उपयोग कर सकते हैं. यह विशेष रूप से उच्च टैक्स ब्रैकेट वाले लोगों के लिए लाभदायक है, क्योंकि यह उनकी टैक्स देयता को महत्वपूर्ण रूप से कम कर सकता है.
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टैक्स-सेविंग FD के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट
व्यक्तियों को अपने टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट खोलते समय निम्नलिखित डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे:
- सरकार-अप्रूव्ड ID प्रमाण: पासपोर्ट, राशन कार्ड, ड्राइविंग लाइसेंस आदि.
- आयु का प्रमाण: आधार कार्ड, वोटर ID कार्ड आदि.
- रेजिडेंशियल प्रूफ: टेलीफोन बिल, पासपोर्ट, बैंक स्टेटमेंट, बिजली बिल आदि.
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टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट उन व्यक्तियों के लिए सबसे अच्छा है जो स्थिर ब्याज दर पर अपने फंड को बढ़ाने और टैक्स कटौती का लाभ उठाने के दोहरे लाभ का आनंद लेना चाहते हैं. अपने पैसे को सुरक्षित रूप से बढ़ाने के इच्छुक व्यक्ति अब अपना फिक्स्ड डिपॉज़िट खोलने के लिए आसानी से अप्लाई कर सकते हैं. वे अपनी निवल टैक्स योग्य आय को ₹1.5 लाख तक कम कर सकते हैं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि वे कितना निवेश करते हैं.
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टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट के संबंध में विचार करने लायक बातें
यहां विभिन्न पहलुओं के बारे में बताया गया है, जिन्हें व्यक्तियों को अपने फिक्स्ड डिपॉज़िट की बुकिंग करते समय चेक करना:
1. ब्याज दर
फिक्स्ड डिपॉज़िट बुक करते समय, आपको कई फाइनेंशियल संस्थानों में टैक्स-सेविंग FD दर चेक और तुलना करनी होगी. उच्च ब्याज दर के साथ, वे अपनी कमाई की क्षमता को महत्वपूर्ण रूप से बढ़ा सकते हैं.
2. निवेश के लिए समय सीमा
आपके निवेश के लिए अलग-अलग फाइनेंशियल लक्ष्य या प्लान हो सकते हैं. उदाहरण के लिए, हो सकता है कि वे अपने बच्चे की शिक्षा के लिए फंड बचाएं और आगे बढ़ें, या अपने बेटे और बेटियों के विवाह समारोह में भाग लें. क्योंकि इसमें 5 वर्षों की निश्चित लॉक-इन अवधि है, इसलिए उन्हें यह सुनिश्चित करना होगा कि प्लान की गई घटनाएं इस समय सीमा के भीतर न आएं.
3. सिक्योरिटी रेटिंग
व्यक्तियों को आदर्श रूप से टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट की सुरक्षा रेटिंग भी चेक करनी चाहिए. CIBIL और ICRA जैसी विभिन्न क्रेडिट एजेंसियां ग्राहकों को यह जानने में मदद करने के लिए सुरक्षा रेटिंग प्रदान करती हैं कि किसी वित्तीय संस्थान के लिए कितना जोखिमपूर्ण फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट हो सकता है.
अन्य टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट की तुलना
निवेश का प्रकार
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रिटर्न
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लॉक-इन अवधि
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रिटर्न पर टैक्स
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टैक्स सेविंग FD
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3% से 8%
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5 -10years
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हां
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पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)
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7.1% (FY 2024-25 का Q3)
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15 वर्ष के लिए
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नहीं
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नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC)
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7.7% (FY 2024-25 का Q3)
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5 वर्ष के लिए
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हां
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राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS)
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9% से 12%
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रिटायरमेंट तक
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आंशिक रूप से टैक्स योग्य
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