ITR-3 और ITR-4 के बीच भ्रमित हैं? आत्मविश्वास के साथ सही ITR चुनने के लिए वित्तीय वर्ष 2025-26 के लिए प्रमुख अंतर, योग्यता, उदाहरण और फाइलिंग गाइडेंस के बारे में जानें.
ITR-3 और ITR-4 निवासी व्यक्तियों, हिंदू अविभाजित परिवारों (HUF) और फर्मों (LLP को छोड़कर) पर लागू होते हैं, जो बिज़नेस या प्रोफेशनल गतिविधियों से आय अर्जित करते हैं. हालांकि, ITR-4 विशेष रूप से उन लोगों के लिए है जो इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 44AD, 44ADA या 44AE के तहत अनुमानित टैक्सेशन स्कीम चुनते हैं.
आइए इस तुलना को आसान बनाते हैं ताकि आप आत्मविश्वास से फाइल कर सकें और रिफंड में अनावश्यक ऑडिट, दंड या देरी से बच सकें.
निम्नलिखित शर्तों को पूरा करने वाले टैक्सपेयर ITR-3 फाइल करने के लिए योग्य हैं:
अगर व्यक्ति या हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) किसी बिज़नेस या पेशे से आय अर्जित करते हैं, जहां प्रभावी टैक्सेशन का विकल्प नहीं चुना जाता है, तो ITR-3 फाइल कर सकते हैं. यह उन लोगों पर लागू होता है जिनके पास है:
अपने बिज़नेस से लाभ पार्क करने के लिए कम जोखिम वाली जगह की तलाश कर रहे हैं?
बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट बिना किसी मार्केट जोखिम के स्थिर रिटर्न (प्रति वर्ष 7.75% तक) प्रदान करता है-अनियमित कैश फ्लो को मैनेज करने वाले प्रोफेशनल और बिज़नेस मालिकों के लिए आदर्श. FD खोलें.
ITR-4 निवासी व्यक्तियों, HUF और पार्टनरशिप फर्मों (LLP को छोड़कर) के लिए एक आसान रिटर्न फॉर्म है जो सेक्शन 44एडी, 44एडीए या 44एई के तहत अनुमानित टैक्सेशन स्कीम चुनते हैं.
अगर आप आसान अनुपालन पसंद करते हैं, तो ITR-4 आपके लिए बनाया गया है.
कम टैक्स दरों पर आने वाले निवेश विकल्पों की तलाश कर रहे हैं?
बजाज फाइनेंस FD चुनें! प्रति वर्ष 7.75% तक का रिटर्न पाएं. सीनियर सिटीज़न के लिए ₹1,00,000 में और नॉन-सीनियर सिटीज़न के लिए ₹50,000 में ब्याज मुक्त आय. एफडी खोलें!
इसे भी पढ़ें: ITR-1 बनाम ITR-4
| विशेषता | ITR-3 | ITR-4 |
| योग्यता | प्रोफेशनल/बिज़नेस प्रिज़म्प्टिव टैक्स के तहत नहीं | अनुमानित टैक्सेशन (44AD, 44ADA, 44AE) का विकल्प चुनने वाले लोग |
| आय का प्रकार | सैलरी, बिज़नेस, कैपिटल गेन, कई हाउस प्रॉपर्टी | सैलरी, बिज़नेस/प्रोफेशन प्रिज़म्प्टिव स्कीम, वन हाउस प्रॉपर्टी |
| खातों की पुस्तकें | अगर आय सीमा से अधिक है, तो अनिवार्य है | आवश्यक नहीं है |
| ऑडिट की आवश्यकता | अगर टर्नओवर सीमा से अधिक है, तो अनिवार्य है | जब तक आय अनुमानित दर से कम न हो तब तक छूट |
| हाउस प्रॉपर्टी | कई घोषणा कर सकते हैं | केवल एक की अनुमति है |
| जटिलता | उच्च, कई डिस्क्लोज़र | सरल, कम डिस्क्लोज़र |
| फाइलिंग की देय तारीख | 31 जुलाई (नॉन-ऑडिट), 31 अक्टूबर (ऑडिट/लागू) | सभी फाइलर्स के लिए 31 जुलाई |
अपना ITR जल्दी फाइल किया है?
अपने रिफंड या सरप्लस को बजाज फाइनेंस एफडी में दोबारा निवेश करें और मार्केट के उतार-चढ़ाव के शून्य जोखिम के साथ सुनिश्चित रिटर्न का लाभ उठाएं. अभी निवेश करें!
ITR-3 चुनें अगर आप:
अगर आप अनुमानित टैक्सेशन के लिए योग्य नहीं हैं, तो आपको इस फॉर्म का उपयोग करना होगा.
ITR-3 से बचें, अगर आप:
ITR-4 का उपयोग करें, अगर आप:
ध्यान दें: लेटेस्ट इनकम टैक्स पोर्टल अपडेट के अनुसार, अगर आपके पास कोई कैपिटल गेन इनकम है, तो आप ITR-4 फाइल नहीं कर सकते हैं.
मार्केट के उतार-चढ़ाव को मैनेज करते समय निश्चित रिटर्न चाहिए?
बजाज फाइनेंस के साथ FD पर विचार करें. अपने टैक्स को ऑप्टिमाइज़ करते हुए स्थिर रिटर्न अर्जित करने का यह एक स्मार्ट तरीका है. निवेश करना शुरू करें.
आप ITR-4 के लिए योग्य नहीं हैं, अगर आप:
यह भी पढ़ें: ITR-7 फॉर्म
| फ़ॉर्म | समय-सीमा (AY 2025-26) |
| ITR-3 | 31 जुलाई 2025 (नॉन-ऑडिट मामले), 31 अक्टूबर 2025 (ऑडिट या पार्टनरशिप मामले) |
| ITR-4 | 31 जुलाई 2025 (सभी अनुमानित टैक्स फाइलर्स के लिए एक समान) |
समय-सीमा के बाद फाइल कर रहे हैं? आपको विलंब शुल्क का सामना करना पड़ सकता है, कैरी-फॉरवर्ड लाभ खो सकते हैं, या फिर जांच करने की प्रक्रिया शुरू कर सकते हैं.
टैक्स लेट फाइल करना? बचत करने में भी देरी न करें.
आप टैक्स सीज़न समाप्त होने के बाद भी मिनटों में बजाज फाइनेंस एफडी ऑनलाइन खोल सकते हैं. अभी शुरू करें!
सेक्शन 44AD
रु. 2 करोड़ तक के वार्षिक टर्नओवर वाले छोटे बिज़नेस सेक्शन 44AD के तहत अनुमानित टैक्सेशन का विकल्प चुन सकते हैं. अगर कम से कम 95 प्रतिशत रसीद डिजिटल माध्यमों के माध्यम से हैं तो यह लिमिट ₹3 करोड़ तक बढ़ा दी जाती है. इस स्कीम के तहत, टैक्सपेयर टर्नओवर का 8 प्रतिशत आय के रूप में घोषित कर सकते हैं, या डिजिटल रसीदों के लिए 6 प्रतिशत घोषित कर सकते हैं, और अकाउंट की विस्तृत किताबों को बनाए रखने की आवश्यकता नहीं है. यह प्रावधान मुख्य रूप से ट्रेडर्स और मैन्युफैक्चरर्स पर लागू होता है और सेक्शन 44AE द्वारा नियंत्रित प्रोफेशनल या ट्रांसपोर्ट बिज़नेस को कवर नहीं करता है.
सेक्शन 44ADA
निर्दिष्ट प्रोफेशनल, जिनकी कुल आय ₹ तक है. 50 लाख इस स्कीम को चुन सकते हैं. वित्तीय वर्ष 2024-25 से, सीमा तक बढ़ जाती है. 75 लाख अगर 95 प्रतिशत या उससे अधिक रसीद डिजिटल हैं. इस सेक्शन के तहत, सकल रसीद का 50 प्रतिशत टैक्स योग्य आय के रूप में माना जाता है. योग्य व्यवसायों में कानूनी, चिकित्सा, इंजीनियरिंग, वास्तुकला, लेखांकन, तकनीकी परामर्श, आंतरिक सजावट, सूचना प्रौद्योगिकी, कंपनी सचिवालय सेवाएं, अधिकृत प्रतिनिधि और फिल्म कलाकार शामिल हैं.
सेक्शन 44AE
यह स्कीम उन टैक्सपेयर्स पर लागू होती है जो सामान को खरीदने, किराए पर लेने या लीज पर लेने के बिज़नेस में लगे होते हैं, बशर्ते उनके पास फाइनेंशियल वर्ष के दौरान किसी भी समय 10 से अधिक माल वाहन न हो.
ITR-3 और ITR-4 के बीच चुनना इस बात पर निर्भर करता है कि आप कितना कमाते हैं, कितना कमाते हैं, और क्या आप फाइलिंग को आसान बनाना चाहते हैं या गहराई से जाना चाहते हैं. ITR-3 व्यापक कवरेज प्रदान करता है लेकिन अधिक डॉक्यूमेंटेशन की आवश्यकता होती है. ITR-4 चीजों को आसान बनाता है, लेकिन केवल उन लोगों के लिए जो इसके शर्तों को पूरा करते हैं.
अपनी आय के स्रोतों, रिपोर्टिंग जटिलता और अनुपालन क्षमता का मूल्यांकन करें और ऐसा रिटर्न फॉर्म चुनें जो आपके लिए सबसे अच्छा हो.
और जब आप अपने टैक्स की प्लानिंग कर रहे हों, तो यह सुनिश्चित करें कि आप बुद्धिमानी से निवेश कर रहे हैं. संतुलित फाइनेंशियल प्लान बनाने के लिए बजाज फाइनेंस की कम जोखिम वाली एफडी के साथ अपने मार्केट-लिंक्ड या टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट को जोड़ें.
हमारे निवेश कैलकुलेटर की मदद से जानें कि आपके निवेश पर लगभग कितना रिटर्न मिल सकता है
| निवेश कैलकुलेटर | ||
| फिक्स्ड डिपॉज़िट कैलकुलेटर | ग्रेच्युटी कैलकुलेटर | PPF कैलकुलेटर |
| रिकरिंग डिपॉज़िट कैलकुलेटर | PF कैलकुलेटर | सुकन्या समृद्धि योजना कैलकुलेटर |
ITR-3 उन टैक्सपेयर्स के लिए है जो अकाउंट बुक बनाए रखते हैं, जबकि ITR-4 छोटे टैक्सपेयर्स के लिए है जो 44AD, 44ADA, या 44AE जैसे सेक्शन के तहत अनुमानित टैक्सेशन का विकल्प चुनते हैं.
ITR-4 चुनना कटौती को सीमित करता है लेकिन अनुमानित आय के साथ फाइल करना आसान बनाता है, जबकि ITR-3 वास्तविक बिज़नेस खर्चों का क्लेम करने की अनुमति देता है, संभावित रूप से विस्तृत डिस्क्लोज़र के माध्यम से टैक्स देयता को कम करता है.
हां, आप किसी भी समय एफडी में निवेश कर सकते हैं. वास्तव में, बजाज फाइनेंस FD खोलने के लिए अपने रिफंड का उपयोग करने से आपको अपनी बचत को सुरक्षित और पूर्वानुमानित रूप से बढ़ाने में मदद मिल सकती है. निवेश करना शुरू करें.
नहीं, अगर आप सेक्शन 44AD, 44ADA, या 44AE के तहत अनुमानित टैक्सेशन स्कीम का विकल्प चुनते हैं, तो आपको ITR-4 फाइल करना होगा. ITR-3 का उद्देश्य उन टैक्सपेयर्स के लिए है जो अकाउंट की विस्तृत बुक बनाए रखते हैं और अनुमानित टैक्सेशन स्कीम का लाभ नहीं उठाते हैं.
फ्रीलांसर सेक्शन 44ADA के तहत अनुमानित टैक्सेशन स्कीम का विकल्प चुनने पर ITR-4 फाइल कर सकते हैं, बशर्ते उनकी सकल रसीद ₹50 लाख (डिजिटल रसीदों के लिए ₹75 लाख) से अधिक न हो. अगर उनकी आय इस लिमिट से अधिक है या इसमें पूंजीगत लाभ या हाउस प्रॉपर्टी जैसे अन्य स्रोतों से आय शामिल है, तो उन्हें ITR-3 फाइल करना होगा.
प्रत्येक टैक्सपेयर के लिए ITR-4 (सुगम) फाइल करना अनिवार्य नहीं है. यह योग्य टैक्सपेयर के लिए उपलब्ध एक आसान फॉर्म है जो इसे स्वैच्छिक रूप से इस्तेमाल करने का विकल्प चुनते हैं, आमतौर पर अनुमानित टैक्सेशन स्कीम चुनकर और आवश्यक शर्तों को पूरा करके.
सांता'स ट्रिक
FD और कंपाउंडिंग की क्षमता
गैर-व्यक्ति/कॉर्पोरेट संस्थाओं के लिए FD
बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट क्यों चुनें
भारत में 50 मिलियन+ ग्राहकों का भरोसा, बजाज फाइनेंस ऐप आपकी सभी फाइनेंशियल ज़रूरतों और लक्ष्यों के लिए एक वन-स्टॉप समाधान है.
आप बजाज फाइनेंस ऐप का उपयोग इसके लिए कर सकते हैं:
आज ही बजाज फाइनेंस ऐप डाउनलोड करें और एक ऐप पर अपने फाइनेंस को मैनेज करने की सुविधा का अनुभव करें.
