एम्प्लॉई प्रोविडेंट फंड (EPF) एक लॉन्ग-टर्म सेविंग स्कीम है जिसे रिटायरमेंट के बाद फाइनेंशियल सुरक्षा प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है. कर्मचारी और नियोक्ता दोनों ही इस फंड में मासिक सैलरी का एक हिस्सा देते हैं. कुछ मामलों में, सरकार भी योगदान दे सकती है. EPF को कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (EPFO) द्वारा नियंत्रित किया जाता है, जो श्रम और रोज़गार मंत्रालय के तहत एक वैधानिक निकाय है.
वर्षों से एकत्र किया गया कॉर्पस ब्याज अर्जित करता है और इसे पूरी तरह से रिटायरमेंट पर निकाला जा सकता है. लेकिन, आप अपने रोज़गार के दौरान इसके एक हिस्से को मेडिकल एमरजेंसी, घर खरीदने या निर्माण, लोन पुनर्भुगतान या शादी जैसे विशिष्ट उद्देश्यों के लिए भी एक्सेस कर सकते हैं. प्रत्येक परिस्थिति में नियम और योग्यता की शर्तों को परिभाषित किया गया है, जिसमें वर्षों की सेवा और निकासी सीमाएं शामिल हैं. इस ब्लॉग में, हम 2025 के लिए अपडेट किए गए नियमों, निकासी की शर्तें, लागू लिमिट, आवश्यक डॉक्यूमेंट, प्रक्रियाओं और टैक्स प्रभावों के बारे में बताएंगे. अगर आप होम लोन के लिए अपने PF का उपयोग करने पर विचार कर रहे हैं, तो यह गाइड आपको यह समझने में मदद करेगी कि अपने क्लेम को अस्वीकार करने से बचते हुए इसे सही तरीके से कैसे करें.
फॉर्म 31 के माध्यम से क्लेम किए जाने वाले एडवांस के लिए निर्देश और दिशानिर्देश
एडवांस का उद्देश्य |
योग्यता और सेवा की आवश्यकता |
आप जितनी राशि निकाल सकते हैं |
फ्रिक्वेंसी/सीमाएं |
भुगतान विवरण और आवश्यक डॉक्यूमेंट |
घर खरीदना या बनाना (भूमि खरीदना सहित) |
न्यूनतम 5 वर्ष की PF मेंबरशिप. प्रॉपर्टी आपके नाम, आपके पति/पत्नी के नाम पर या संयुक्त रूप से होनी चाहिए. |
भूमि के लिए: 24 महीने तक की बेसिक सैज़ + DA. घर/फ्लैट के लिए: 36 महीनों तक की मूल वेतन + डीए, या पूरा PF बैलेंस (ब्याज के साथ कर्मचारी + नियोक्ता का शेयर), या वास्तविक लागत - इनमें से जो भी कम हो. |
एक बार पैसे निकालने की अनुमति है. भुगतान निर्माण के लिए एक या अधिक किश्तों में हो सकता है. |
सीधे हाउसिंग एजेंसी, प्रमोटर या व्यक्तिगत विक्रेता को भुगतान किया जाता है. सदस्य का घोषणा फॉर्म आवश्यक है. |
मौजूदा घर में सुधार या बदलाव |
घर पूरा होने के 5 वर्षों के बाद इसकी अनुमति है, बशर्ते कि यह आपके, आपके पति/पत्नी या संयुक्त रूप से आपके स्वामित्व में हो. |
12 महीनों तक की मूल वेतन + डीए, या ब्याज के साथ कर्मचारी का शेयर, या काम की लागत - इनमें से जो भी कम हो. |
केवल एक बार. |
सदस्य को भुगतान किया गया. आवश्यक घोषणा फॉर्म. |
मौजूदा घर की मरम्मत |
घर में सुधार के लिए किए गए अंतिम निकासी के 10 वर्षों बाद की अनुमति है. |
12 महीनों तक की मूल वेतन + डीए, या ब्याज के साथ कर्मचारी का शेयर, या मरम्मत की लागत - इनमें से जो भी कम हो. |
केवल एक बार. |
सदस्य को भुगतान किया गया. आवश्यक घोषणा फॉर्म. |
हाउसिंग लोन का पुनर्भुगतान करना |
मेंबरशिप का कम से कम 10 वर्ष पूरा होना चाहिए. लोन को पैरा 68B के तहत अनुमति दिए गए उद्देश्यों के लिए लिया जाना चाहिए. |
36 महीनों तक की मूल वेतन + डीए, या ब्याज के साथ पूरा PF बैलेंस, या कुल बकाया लोन राशि - इनमें से जो भी कम हो. |
केवल एक बार. |
सीधे लोनदाता को भुगतान किया जाता है, जैसे हाउसिंग बोर्ड, बैंक, हाउसिंग फाइनेंस कंपनी. लोनदाता का सर्टिफिकेट अनिवार्य है. |
जब नियोक्ता को क्लोज़र/लॉकआउट का सामना करना पड़ता है |
15 दिनों से अधिक समय के लिए बंद संस्था और भुगतान न किए गए कर्मचारी, या 2 महीनों से अधिक समय के लिए वेतन प्राप्त नहीं हुआ (हड़ताल के दौरान के अलावा). |
आवश्यक राशि तक, ब्याज के साथ सदस्य का शेयर. |
परिस्थितियों के आधार पर एक से अधिक बार लिया जा सकता है. |
सदस्य को भुगतान किया गया. नियोक्ता सर्टिफिकेट की आवश्यकता (फॉर्म A/B). |
समाप्ति पर अस्वीकृति, छलांग लगाना या कानूनी विवाद |
तब लागू जब सदस्य द्वारा न्यायालय में मामला दर्ज किया जाता है. |
ब्याज के साथ कर्मचारी के शेयर का 50% तक. |
एक से अधिक बार लिया जा सकता है. |
सदस्य को कोर्ट पिटिशन की कॉपी और केस स्टेटस कन्फर्म करने वाला सर्टिफिकेट प्रदान करना होगा. |
अपने या परिवार के लिए मेडिकल ट्रीटमेंट |
हॉस्पिटल में भर्ती होने की आवश्यकता वाली गंभीर बीमारी के लिए. |
6 महीनों तक की मूल वेतन + डीए, या ब्याज के साथ कर्मचारी का शेयर - जो भी कम हो. |
प्रति केस एक बार. |
नियोक्ता और डॉक्टर से सर्टिफिकेट आवश्यक है. |
बच्चों की शादी या उच्च शिक्षा |
स्वयं, बच्चे या भाई-बहन के विवाह के लिए; या बेटा/बेटी की मैट्रिकुलेशन के बाद शिक्षा के लिए. न्यूनतम 7 वर्ष की मेंबरशिप. |
ब्याज के साथ कर्मचारी के शेयर का 50% तक. |
शादी: अधिकतम 3 बार. शिक्षा: आवश्यकतानुसार. |
शादी के लिए, घोषणा फॉर्म ; शिक्षा के लिए, अनुमानित खर्चों वाले संस्थान के प्रमुख से सर्टिफिकेट. |
शारीरिक रूप से विकलांग सदस्यों के लिए सहायता |
विकलांगता के कारण कठिनाइयों को कम करने के लिए उपकरणों की खरीद के लिए. |
6 महीनों तक की मूल वेतन + डीए, या ब्याज के साथ कर्मचारी का शेयर, या वास्तविक उपकरणों की लागत - जो भी कम हो. |
एक बार, और 3 वर्षों के भीतर कोई दूसरा एडवांस नहीं. |
डॉक्टर से सर्टिफिकेट (फॉर्म F). |
रिटायरमेंट से पहले निकासी |
54 वर्ष की आयु के बाद, रिटायरमेंट/सेवा-निवृत्ति से एक वर्ष के भीतर (जो भी बाद में हो). |
PF बैलेंस का 90% तक. |
एक बार. |
सीधे सदस्य को भुगतान किया गया. |
अन्य विशेष मामले |
इसमें प्राकृतिक आपदाएं (प्रॉपर्टी को नुकसान), बिजली कटौती या विशिष्ट पेंशन स्कीम में निवेश शामिल हैं. |
राशि मामले पर निर्भर करती है (जैसे बिजली कटौती के लिए ₹300 तक). |
नियमों के अनुसार. |
आवश्यक संबंधित सहायक डॉक्यूमेंट. |
2025 में होम लोन के लिए PF निकासी नियमों के बारे में लेटेस्ट अपडेट
2024-25 फाइनेंशियल वर्ष के लिए EPF की ब्याज दर 8.25% निर्धारित की गई है.
- पैरा 68J के तहत मेडिकल आवश्यकताओं के लिए ऑटो-अप्रूव्ड एडवांस की लिमिट ₹1 लाख तक बढ़ा दी गई है, जिससे तुरंत क्लेम सेटलमेंट की सुविधा मिलती है.
- EPFO ने जांच के चरणों की संख्या को 27 से घटाकर 18 कर दिया है और भविष्य में इसे 16 तक लाने की योजना बना रहा है.
- जून 2025 तक, UPI और ATM के माध्यम से EPF निकासी संभव हो सकती है.
- अगर आपका UAN फुल KYC के साथ आधार-वेरीफाइड है, तो आपको ऑनलाइन PF क्लेम और ट्रांसफर के लिए अपने नियोक्ता के अप्रूवल की आवश्यकता नहीं होगी.
- आधार-लिंक्ड UAN होल्डर, नियोक्ता के अप्रूवल की आवश्यकता के बिना नाम, जन्मतिथि, लिंग और वैवाहिक स्थिति जैसे विवरण ऑनलाइन अपडेट कर सकते हैं. लेकिन, जटिल सुधारों के लिए अभी भी EPFO की मदद की आवश्यकता पड़ सकती है.
- कुछ मामलों में जहां आधार और बैंक KYC की जांच की जाती है, वहां EPFO ने चेक फोटो या अटेस्ट की गई बैंक पासबुक अपलोड करने की आवश्यकता बंद कर दी है. ऐसी स्थितियों में कैंसल किए गए चेक की आवश्यकता नहीं है.
- EPFO ने EPFO एक्ट के तहत नियोक्ताओं से योगदान को आसान बनाने के लिए 15 और बैंकों (निजी और सार्वजनिक दोनों तरह के) के साथ पार्टनरशिप की है, जिससे कुल संख्या 32 हो गई है.
- प्रॉपर्टी से संबंधित उद्देश्यों के लिए पैसे निकालने के लिए कम से कम 5 वर्ष की सेवा की आवश्यकता होती है.
- 5 साल की निरंतर सेवा पूरी करने से पहले किए गए ₹50,000 से अधिक की निकासी पर TDS लागू होता है.
PF निकासी के प्रकार: आंशिक बनाम पूरा
1. पूरी निकासी
आपको नीचे दी गई परिस्थितियों में अपने EPF का पूरा बैलेंस निकालने की अनुमति है:
रिटायरमेंट के बाद, आपकी आयु 58 वर्ष तक पहुंचने के बाद.
अगर आप लगातार कम से कम 2 महीनों से बेरोजगार रहते हैं.
अगर आपकी मृत्यु रिटायरमेंट की आयु से पहले होती है, तो आपका नॉमिनी या कानूनी उत्तराधिकारी पूरी राशि का क्लेम कर सकता है.
2. आंशिक निकासी
आप अपनी EPF बचत का एक हिस्सा केवल विशिष्ट शर्तों के तहत निकाल सकते हैं, और लिमिट उद्देश्य के आधार पर अलग-अलग होती हैं. इसके लिए आंशिक निकासी की अनुमति है:
खुद या परिवार का मेडिकल ट्रीटमेंट
घर खरीदना या बनाना
मौजूदा घर का रेनोवेशन
होम लोन का पुनर्भुगतान करना
शादी के खर्चों के लिए फंडिंग
शिक्षा के लिए भुगतान करना
इनमें से प्रत्येक स्थिति के अपने-अपने निकासी नियम, आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन और अधिकतम सीमाएं होती हैं जिनका आप क्लेम कर सकते हैं. अपना क्लेम शुरू करने से पहले मौजूदा EPFO दिशानिर्देश चेक करें.
आंशिक EPF निकासी की अनुमति देने वाली शर्तें
निकासी का उद्देश्य |
सेवा में न्यूनतम वर्षों की आवश्यकता होती है |
निकासी की सीमा |
अन्य योग्यताएं |
चिकित्सा |
कोई शर्तें नहीं |
दो का कम:
|
आप अपने लिए, अपने माता-पिता, अपने बच्चों या अपने पति/पत्नी के मेडिकल ट्रीटमेंट के लिए पैसे निकाल सकते हैं. |
विवाह |
7 वर्ष |
EPF योगदान में आपके कुल शेयर का अधिकतम 50%
|
आप अपने लिए, अपने बच्चों के लिए या अपने भाई-बहन की शादी के लिए पैसे निकाल सकते हैं. |
शिक्षा |
7 वर्ष |
EPF योगदान में आपके कुल शेयर का अधिकतम 50% |
आप अपनी शिक्षा या अपने बच्चे की पोस्ट-मैट्रिकुलेशन शिक्षा के लिए पैसे निकाल सकते हैं. |
भूमि खरीदना या घर का निर्माण |
5 वर्ष |
घर के लिए
भूमि के लिए
यह राशि प्रॉपर्टी की कुल लागत तक सीमित है. |
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होम लोन का पुनर्भुगतान |
10 वर्ष |
तीन का कम:
|
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हाउस रेनोवेशन |
5 वर्ष |
तीन का कम:
|
आप इस सुविधा का दो बार विकल्प चुन सकते हैं:
|
रिटायरमेंट से पहले |
एक बार जब आपकी आयु 58 वर्ष है और आप सेवानिवृत्ति या रिटायरमेंट से एक वर्ष पहले पैसे निकाल सकते हैं |
ब्याज सहित कॉर्पस का 90% |
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होम लोन पुनर्भुगतान के लिए PF निकासी का महत्व
होम लोन पुनर्भुगतान के लिए PF फंड का उपयोग करना कई महत्वाकांक्षी घर मालिकों के लिए फाइनेंशियल सहायता के रूप में कार्य करता है. यह व्यक्तियों को अपनी बचत और घर खरीदने की लागत के बीच के अंतर को कम करने के लिए आवश्यक फाइनेंशियल सुविधा प्रदान करता है. इसके अलावा, होम लोन पुनर्भुगतान के लिए PF निकासी व्यक्तियों को अपने क़र्ज़ के बोझ को कम करने और अपने घर के मालिक होने की प्रोसेस को तेज़ करने में सक्षम बनाती है.
होम लोन के लिए PF निकासी का उद्देश्य
होम लोन के लिए PF निकासी का उद्देश्य आवासीय प्रॉपर्टी खरीदने या बनाने में व्यक्तियों को फाइनेंशियल सहायता प्रदान करना है. यह निकासी विकल्प उन लोगों के लिए एक महत्वपूर्ण संसाधन के रूप में कार्य करता है जो अपने घर के स्वामित्व की आकांक्षाओं को पूरा करना चाहते हैं. व्यक्तियों को अपने प्रॉविडेंट फंड (PF) सेविंग का उपयोग करने की अनुमति देकर, यह अपने मौजूदा संसाधनों और घर खरीदने से जुड़े खर्चों के बीच फाइनेंशियल अंतर को कम करने में मदद करता है.
होम लोन के लिए PF निकासी के मुख्य उद्देश्यों में शामिल हैं:
- डाउन पेमेंट: घर खरीदते समय आवश्यक डाउन पेमेंट या शुरुआती डिपॉज़िट को कवर करने के लिए PF निकासी का उपयोग किया जा सकता है. इससे लंपसम राशि की पहले से व्यवस्था करने का बोझ कम हो जाता है.
लेकिन PF निकासी आपके डाउन पेमेंट में मदद कर सकती है, लेकिन इसे बजाज हाउसिंग फाइनेंस होम लोन के साथ मिलाकर आपके सपनों के घर को और अधिक किफायती बना सकती है. आज ही अपनी योग्यता चेक करें. आप पहले से ही प्रतिस्पर्धी ब्याज दरों के लिए योग्य हो सकते हैं, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके पता लगा सकते हैं. - लोन पुनर्भुगतान: आप मौजूदा होम लोन का पुनर्भुगतान करने के लिए PF फंड का उपयोग कर सकते हैं. यह विकल्प बकाया लोन राशि को कम करने में मदद करता है, जिससे कुल क़र्ज़ का बोझ कम हो जाता है और लोन पुनर्भुगतान प्रोसेस को तेज़ करता है.
- अतिरिक्त खर्चों को पूरा करना: प्रॉपर्टी की मुख्य लागत के अलावा, रजिस्ट्रेशन फीस, स्टाम्प ड्यूटी, कानूनी शुल्क और ब्रोकरेज फीस जैसे विभिन्न अतिरिक्त खर्च घर खरीदने से जुड़े होते हैं. PF निकासी इन सहायक खर्चों को कवर करने में मदद कर सकती है.
- निर्माण या रिनोवेशन: PF फंड का उपयोग रेजिडेंशियल प्रॉपर्टी के निर्माण या रिनोवेशन के लिए भी किया जा सकता है. यह विकल्प अपने खुद का घर बनाने या महत्वपूर्ण रेनोवेशन कार्य करने की योजना बनाने वाले व्यक्तियों के लिए लाभदायक है.
- तत्काल हाउसिंग आवश्यकताओं को पूरा करना: ऐसे मामलों में जहां व्यक्तियों को रिलोकेशन या फैमिली एक्सपेंशन जैसे कारकों के कारण तत्काल हाउसिंग आवश्यकताओं का सामना करना पड़ता है, वहां PF निकासी हाउसिंग आवास को सुरक्षित करने के लिए समय पर फाइनेंशियल समाधान.
कुल मिलाकर, होम लोन के लिए PF निकासी का उद्देश्य व्यक्तियों को अपने घर के मालिक बनने के सपने को साकार करने में सशक्त बनाना है और उन्हें ज़रूरत पड़ने पर अपनी PF बचत का एक्सेस प्रदान करना है. यह घर खरीदने की प्रक्रिया के विभिन्न पहलुओं को फंडिंग करने के लिए एक व्यावहारिक और व्यवहार्य विकल्प प्रदान करता है, जिससे विभिन्न आय वर्गों के व्यक्तियों के लिए घर का स्वामित्व अधिक प्राप्त और सुलभ हो जाता है.
प्लॉट या भूमि खरीदने के लिए PF निकासी की शर्तें
प्लॉट खरीदने के लिए PF निकालने के लिए, आपके पास अपने EPF अकाउंट में कम से कम 5 वर्षों का निरंतर योगदान होना चाहिए. आपके द्वारा निकाली जा सकने वाली अधिकतम राशि आपकी मूल सैलरी पर 24 महीनों के लिए निर्धारित है, साथ ही आपका डियरनेस अलाउंस (DA). लेकिन, निकाली गई राशि उस प्लॉट की वास्तविक लागत से अधिक नहीं होनी चाहिए जिसे आप खरीदने की योजना बना रहे हैं. इस निकासी की अनुमति आपकी पूरी सेवा अवधि के दौरान केवल एक बार दी जाती है. साथ ही, EPFO नियमों के तहत इस लाभ के लिए योग्यता प्राप्त करने के लिए भूमि आपके नाम पर या अपने पति/पत्नी के साथ संयुक्त रूप से रजिस्टर्ड होनी चाहिए.
घर खरीदने या बनाने के लिए PF निकासी की शर्तें
अगर आप घर खरीदने या बनाने के लिए PF फंड निकालना चाहते हैं, तो आपने कम से कम 5 वर्ष की सेवा पूरी कर ली होगी. आप अपनी बेसिक सैलरी और डियरनेस अलाउंस का 36 गुना तक क्लेम कर सकते हैं. लेकिन, यह प्रॉपर्टी की कुल लागत के भी अधीन है.
ध्यान देने योग्य कुछ प्रमुख शर्तें इस प्रकार हैं:
प्रॉपर्टी आपके नाम पर या आपके पति/पत्नी के साथ संयुक्त रूप से रजिस्टर्ड होनी चाहिए.
अगर आप संयुक्त रूप से घर खरीद रहे हैं, तो आपके पति/पत्नी को सह-मालिक होना चाहिए.
प्रॉपर्टी खरीदने का ट्रांज़ैक्शन निकासी की तारीख से छह महीनों के भीतर पूरा होना चाहिए.
अगर फंड निर्माण के लिए हैं:
निकासी के छह महीनों के भीतर निर्माण शुरू होना चाहिए.
घर को अंतिम निकासी किश्त की तारीख से 12 महीनों के भीतर पूरा करना होगा.
ध्यान देने योग्य महत्वपूर्ण बातें:
होम लोन डाउन पेमेंट के लिए PF निकालने से आपकी रिटायरमेंट सेविंग प्रभावित हो सकती है.
अगर आपका EPF अच्छा ब्याज जनरेट कर रहा है, तो आप इसके बजाय फिक्स्ड डिपॉज़िट या बचत का उपयोग करने पर विचार कर सकते हैं.
घर से संबंधित खर्चों के लिए पैसे निकालने पर आपको टैक्स के प्रभावों के बारे में पता होना चाहिए.
अंतिम निर्णय लेने से पहले सभी फाइनेंशियल विकल्पों का मूल्यांकन करना महत्वपूर्ण है.
