बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी): अर्थ और महत्व

जानें कि BRC कैसे प्राप्त करें, इसके लाभ, और यह आपके एक्सपोर्ट बिज़नेस को कैसे प्रभावित करता है.
बिज़नेस लोन
3 मिनट
24 नवंबर 2025

आमतौर पर सरकारी प्राधिकरणों द्वारा बैंक वसूली प्रमाणपत्र (बीआरसी) की आवश्यकता होती है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि निर्यातक को निर्यात किए गए माल या सेवाओं के लिए भुगतान प्राप्त हुआ है. विभिन्न सरकारी योजनाओं के तहत निर्यात प्रोत्साहन का दावा करने के लिए यह एक अनिवार्य डॉक्यूमेंट है. सर्टिफिकेट में एक्सपोर्टर का नाम, बिल नंबर, प्राप्त राशि, रसीद की तारीख और विदेशी करेंसी जैसे विवरण शामिल हैं, जिसमें भुगतान किया गया था.

बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (BRC) क्या है?

बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी), जिसे ईबीआरसी (इलेक्ट्रॉनिक बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट) भी कहा जाता है, बैंक द्वारा जारी किया गया एक डिजिटल डॉक्यूमेंट है जो निर्यात किए गए सामान के लिए आयातक से निर्यातक द्वारा भुगतान की प्राप्ति को सत्यापित करता है. यह सर्टिफिकेट निर्यात के आधिकारिक प्रमाण के रूप में कार्य करता है, यह पुष्टि करता है कि निर्यातक ने ट्रांज़ैक्शन पूरा किया है और भुगतान प्राप्त किया है. ईबीआरसी निर्यातकों के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह उन्हें विदेशी व्यापार नीति (एफटीपी) के तहत सरकार द्वारा प्रदान किए गए विभिन्न प्रोत्साहनों और लाभों का दावा करने में सक्षम बनाता है. इन लाभों में अंतर्राष्ट्रीय व्यापार को बढ़ावा देने के उद्देश्य से टैक्स छूट, सब्सिडी और अन्य निर्यात से संबंधित प्रोत्साहन शामिल हो सकते हैं. ईबीआरसी की आवश्यकता आमतौर पर निर्यातकों के लिए अनुपालन और रिपोर्टिंग दायित्वों को पूरा करने के लिए होती है, जिससे यह सरकारी योजनाओं और निर्यात क्षेत्र में प्रोत्साहनों का लाभ उठाने की इच्छा रखने वाले लोगों के लिए एक आवश्यक डॉक्यूमेंट बन जाता है.

बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट (BRC) का महत्व

  • नियमों का पालन: भारत में फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (FEMA) और अन्य निर्यात से संबंधित विनियमों का पालन करने के लिए BRC आवश्यक है.
  • निर्यात प्रोत्साहन का क्लेम करना: निर्यातकों को भारत योजना (SEIS) से ड्यूटी ड्रॉबैक, मर्चेंडाइज एक्सपोर्ट और सेवा निर्यात जैसी सरकारी योजनाओं के तहत विभिन्न निर्यात प्रोत्साहनों और लाभों का क्लेम करने के लिए BRC की आवश्यकता होती है.
  • निर्यात भुगतान का प्रमाण: BRC निर्यात किए गए माल और सेवाओं के लिए भुगतान प्राप्त होने के प्रमाण के रूप में कार्य करता है, जो सटीक फाइनेंशियल रिकॉर्ड बनाए रखने के लिए महत्वपूर्ण है.
  • कस्टम रिकंसिलिएशन: यह कस्टम विभाग के साथ निर्यात ट्रांज़ैक्शन का मिलान करने में मदद करता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि घोषित निर्यात मूल्य वास्तविक राशि से मेल अकाउंट हो.
  • फाइनेंशियल विश्वसनीयता: BRC रखने से निर्यातक की फाइनेंशियल विश्वसनीयता बढ़ती है, जिससे बिज़नेस लोन और अन्य फाइनेंशियल सहायता प्राप्त करना आसान हो जाता है.
  • ऑडिट और जांच: निर्यात ट्रांज़ैक्शन की प्रामाणिकता की जांच करने के लिए सरकारी प्राधिकरणों और फाइनेंशियल संस्थानों द्वारा ऑडिट और जांच के दौरान BRC की आवश्यकता होती है.

BRC का उद्देश्य

बैंक वसूली प्रमाणपत्र (बीआरसी) का प्राथमिक उद्देश्य निर्यातक के बैंक अकाउंट में निर्यात आय प्राप्त करने के आधिकारिक प्रमाण के रूप में कार्य करना है. यह डॉक्यूमेंट कई कारणों से महत्वपूर्ण है:

सबसे पहले, यह भारत में विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (एफईएमए) और अन्य निर्यात से संबंधित विनियमों द्वारा निर्धारित नियामक आवश्यकताओं का अनुपालन सुनिश्चित करता है. BRC सत्यापित करता है कि निर्यात के माध्यम से अर्जित विदेशी मुद्रा को विधिवत प्राप्त किया गया है और रिकॉर्ड किया गया है, जो नियामक निगरानी के लिए आवश्यक है.

दूसरा, विभिन्न निर्यात संवर्धन योजनाओं के तहत सरकार द्वारा प्रदान किए गए विभिन्न प्रोत्साहन और लाभों का दावा करने के लिए निर्यातकों के लिए BRC अनिवार्य है. ये स्कीम, जैसे ड्यूटी ड्राबैक और भारतीय स्कीम (एमईआईएस) से मर्चेंडाइज एक्सपोर्ट के प्रमाण की आवश्यकता होती है, जो बीआरसी द्वारा सुविधा प्रदान की जाती है.

इसके अलावा, BRC फाइनेंशियल रिकॉर्ड में पारदर्शिता और सटीकता बनाए रखने में मदद करता है, जिससे सरकारी अधिकारियों और फाइनेंशियल संस्थानों द्वारा आयोजित ऑडिट और जांच प्रक्रियाओं में मदद मिलती है. यह सीमा शुल्क विभाग के साथ निर्यात ट्रांज़ैक्शन को ठीक करने में भी मदद करता है, यह सुनिश्चित करता है कि घोषित निर्यात मूल्य वास्तविक राशि से मेल खाता हो.

BRC के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट

बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (BRC) प्राप्त करने के लिए, निर्यातकों को कुछ प्रमुख डॉक्यूमेंट प्रदान करने होंगे जो ट्रांज़ैक्शन की जांच करते हैं और नियामक आवश्यकताओं के अनुपालन सुनिश्चित करते हैं.

  • इम्पोर्टर-एक्सपोर्टर कोड (IEC): एक अनोखा रजिस्ट्रेशन नंबर जो सभी अंतर्राष्ट्रीय व्यापार गतिविधियों के लिए अनिवार्य है.
  • शिपिंग बिल: कस्टम क्लियरेंस डॉक्यूमेंट जिसमें शिपिंग का विवरण होता है, जैसे बिल नंबर, तारीख और डिस्पैच का पोर्ट.
  • निर्यात बिल: निर्यातकर्ता और खरीदार के बीच बिक्री ट्रांज़ैक्शन का रिकॉर्ड, जिसमें सहमत भुगतान शर्तें शामिल हैं.
  • बैंक अकाउंट का विवरण: विदेशी मुद्रा का भुगतान प्राप्त करने वाले बैंक का IFSC कोड और अकाउंट नंबर जैसी जानकारी.
  • बिज़नेस का नाम और पता: निर्यातक की पहचान और बिज़नेस का स्थान स्थापित करने का प्रमाण.
  • लेडिंग/एयरवे बिल का बिल: समुद्र द्वारा भेजे गए माल का डॉक्यूमेंट प्रूफ (लेडिंग का बिल) या एयर (एयरवे बिल).

BRC कैसे जारी किया जाता है?

  • एप्लीकेशन सबमिट करना: निर्यातक अपने बैंक को एप्लीकेशन सबमिट करता है, जिसमें BRC जारी करने का अनुरोध किया जाता है. इस एप्लीकेशन में निर्यात बिल, शिपिंग बिल और FIRC जैसे सभी संबंधित डॉक्यूमेंट शामिल होने चाहिए.
  • डॉक्यूमेंट की जांच: बैंक सबमिट किए गए डॉक्यूमेंट की जांच करता है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि निर्यात से हुई आय प्राप्त हुई है और वे नियामक आवश्यकताओं का पालन कर रहे हैं.
  • कस्टम्स रिकॉर्ड को क्रॉस-चेक करना: बैंक द्वारा कस्टम रिकॉर्ड के साथ एक्सपोर्ट ट्रांज़ैक्शन का विवरण चेक किया जाता है ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि घोषित निर्यात मूल्य प्राप्त राशि से मेल अकाउंट हो.
  • BRC जनरेट करना: जांच पूरी होने के बाद, बैंक BRC जनरेट करता है, जिसमें निर्यातक का नाम, बिल नंबर, प्राप्त राशि और रसीद की तारीख जैसे विवरण शामिल होते हैं.
  • निर्यातकों को जारी करना: बैंक निर्यातक को BRC जारी करता है, फिर वह इसका उपयोग नियामक अनुपालन के लिए और निर्यात प्रोत्साहन का क्लेम करने के लिए कर सकता है.
  • रिकॉर्ड मेंटेनेंस: बैंक भविष्य के रेफरेंस और ऑडिट के उद्देश्यों के लिए सभी जारी किए गए BRC के रिकॉर्ड बनाए रखता है.

BRC के लाभ

  • नियामक अनुपालन: यह सुनिश्चित करता है कि निर्यातक विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (FEMA) और अन्य निर्यात संबंधी विनियमों का पालन करते हैं.
  • निर्यात प्रोत्साहन: निर्यातकों को विभिन्न सरकारी प्रोत्साहनों और लाभों जैसे ड्यूटी ड्रॉबैक और MEIS का क्लेम करने में सक्षम बनाता है.
  • फाइनेंशियल प्रमाण: सटीक फाइनेंशियल रिकॉर्ड रखने में मदद करने के लिए निर्यात आय की प्राप्ति का आधिकारिक प्रमाण प्रदान करता है.
  • कस्टम रिकंसिलिएशन: कस्टम के साथ निर्यात ट्रांज़ैक्शन का मिलान करने में मदद करता है, जिससे घोषित वैल्यू प्राप्त राशि से मेल खाती है.
  • बढ़ी हुई विश्वसनीयता: निर्यातकों की फाइनेंशियल विश्वसनीयता को बढ़ाता है, जिससे बिज़नेस लोन और फाइनेंशियल सहायता प्राप्त करना आसान हो जाता है.
  • ऑडिट सपोर्ट: सरकारी प्राधिकरणों और फाइनेंशियल संस्थानों द्वारा ऑडिट और जांच प्रक्रियाओं की सुविधा प्रदान करता है.
  • बेहतर पारदर्शिता: निर्यात ट्रांज़ैक्शन में पारदर्शिता को बढ़ाता है, विसंगतियों और धोखाधड़ी के जोखिम को कम करता है.
  • बिज़नेस ग्रोथ: समय पर भुगतान प्राप्त करने और विनियमों के अनुपालन को सुनिश्चित करके निर्यात बिज़नेस की वृद्धि को सपोर्ट करता है.

BRC के उपयोग (बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट)

बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी) दो प्राथमिक कार्यों को पूरा करता है: डीजीएफटी नियमों का अनुपालन सुनिश्चित करना और निर्यातदारों को निर्यात लाभ और प्रोत्साहन का दावा करने में सक्षम बनाना.

DGFT नियमों का पालन करने के लिए

डीजीएफटी (विदेशी व्यापार महानिदेशक) विनियमों के तहत निर्यातकों को अंतरराष्ट्रीय ग्राहकों से भुगतान प्राप्त करने के प्रमाण के रूप में बीआरसी बनाने की आवश्यकता होती है. यह डॉक्यूमेंट और विदेशी आय की रिपोर्ट सरकार को करने में मदद करता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि निर्यातक अनुपालन मानकों को पूरा करते हैं.

निर्यात लाभ और प्रोत्साहन का दावा करने के लिए

भारत स्कीम (एमईआईएस) या भारत स्कीम (एसईआईएस) से सेवा निर्यात जैसी योजनाओं के तहत लाभों का दावा करने के लिए बीआरसी आवश्यक है. इन योजनाओं के तहत, निर्यातक शुल्क क्रेडिट स्क्रिप के लिए योग्य हैं, जिसका उपयोग सीमा शुल्क या केंद्रीय उत्पाद शुल्क जैसी लागतों को ऑफसेट करने के लिए किया जा सकता है. क्रेडिट स्क्रिप वैल्यू एमईआईएस के लिए फ्री-ऑन-बोर्ड वैल्यू के 2%-5% और एसईआईएस के लिए नेट फॉरेन एक्सचेंज का 3%-5% तक होती है.

बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट कैसे डाउनलोड करें?

ई-बीआरसी सर्टिफिकेट एक्सेस करने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

  1. DGFT वेबसाइट पर जाएं और अपने अकाउंट में लॉग-इन करें.
  2. 'मेरे डैशबोर्ड' सेक्शन में जाएं और 'रिपॉजिटरी' चुनें.
  3. नया पेज खुल जाएगा. 'बिल रिपोजिटरी' टैब के तहत 'खोजें' बटन पर क्लिक करें.
  4. अगले पेज में, 'बिल चुनें' टैब पर क्लिक करें और 'बैंक रियलाइज़ेशन (ई-बीआरसी)' विकल्प चुनें.
  5. तारीख की रेंज 'प्रारंभ तारीख' और 'अंतिम तारीख' चुनकर सेट करें, फिर 'ढूंढें' पर क्लिक करें.
  6. अब आपको बैंक द्वारा अपलोड किए गए ई-बीआरसी की लिस्ट दिखाई देगी. डाउनलोड करने या प्रिंट करने के लिए संबंधित सर्टिफिकेट चुनें.

बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट फॉर्मेट

डीजीएफटी वेबसाइट से डाउनलोड किए गए ई-बीआरसी इस फॉर्मेट का पालन करता है. सभी विवरण बैंक द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप से भरे जाते हैं और DGFT को सबमिट किए जाते हैं.

इंसेंटिव क्लेम करने के लिए अपने बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट का उपयोग कैसे करें?

विदेशी खरीदार को माल निर्यात करने के लिए प्रोत्साहन का दावा करने के लिए BRC का उपयोग करने के लिए चरण-दर-चरण गाइड यहां दी गई है:

  1. भारतीय कस्टम इलेक्ट्रॉनिक डेटा इंटरचेंज गेटवे (ICEGATE) प्लेटफॉर्म के माध्यम से सभी शिपमेंट बिल सबमिट करें.
  2. ICEGATE ऑटोमैटिक रूप से DGFT के साथ बिल का विवरण शेयर करेगा. निर्यात लाभ का दावा करने के लिए उपयुक्त शिपिंग बिल को ई-बीआरसी से लिंक करना सुनिश्चित करें.
  3. डीजीएफटी एफओबी (फ्री ऑन बोर्ड) वैल्यू का आकलन करेगा, जिसकी गणना परिवहन और कस्टम क्लियरेंस जैसे अतिरिक्त खर्चों में एक्स-फैक्टरी लागत जोड़कर की जाती है. अगर कई प्रोडक्ट शामिल हैं, तो DGFT कंसोलिडेटेड रियलाइजेशन वैल्यू पर विचार करेगा और दोनों वैल्यू में से कम के आधार पर इंसेंटिव प्रदान करेगा.
  4. सत्यापित करें कि बैंक ने समेकित वसूली मूल्य को दर्शाते हुए एक सटीक ई-बीआरसी जमा किया है. इसके अलावा, याद रखें कि फ्रेट, इंश्योरेंस और कमीशन वैल्यू को ई-बीआरसी से बाहर रखा गया है, इसलिए सुनिश्चित करें कि आप अपने रिफंड एप्लीकेशन में इन वैल्यू को शामिल करें.

BRC और FIRC के बीच अंतर

विशेषता

बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (BRC या e-BRC)

विदेशी इनवर्ड रेमिटेंस सर्टिफिकेट (FIRC)

प्राथमिक उद्देश्य

प्रमाणित करता है कि विदेशी भुगतान वस्तुओं या सेवाओं के किसी विशेष निर्यात से जुड़ा हुआ है.

भारतीय बैंक अकाउंट में जमा किए गए किसी भी विदेशी रेमिटेंस के प्रमाण के रूप में कार्य करता है.

आवेदन का दायरा

केवल शिपिंग बिल या सॉफ्टेक्स फॉर्म जैसे विशिष्ट निर्यात डॉक्यूमेंट से जुड़ी निर्यात आय के लिए जारी किया जाता है.

निर्यात एडवांस, फ्रेट शुल्क या कंसल्टेंसी फीस सहित सभी प्रकार की विदेशी रसीदों के लिए जारी किया गया.

जारी करना

निर्यात डॉक्यूमेंट के साथ रेमिटेंस की जांच करने के बाद बैंक (e-BRC) द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप से जनरेट किया जाता है.

जब भी इनवर्ड रेमिटेंस प्राप्त होता है, तो अधिकृत डीलर (AD) बैंक द्वारा जारी किया जाता है.

मौजूदा फॉर्मेट

पूरी तरह से इलेक्ट्रॉनिक, सीधे DGFT पोर्टल पर अपलोड किया गया है.

फिज़िकल FIR दुर्लभ होते हैं और इसका इस्तेमाल मुख्य रूप से कैपिटल ट्रांज़ैक्शन (जैसे FDI) के लिए किया जाता है; ट्रेड के लिए, जिन्हें इलेक्ट्रॉनिक रूप से FIR के रूप में जारी किया जाता है.

निर्यातकों के लिए प्रासंगिक

GST रिफंड और रोडस्टेप लाभों सहित विदेशी ट्रेड पॉलिसी (FTP) के तहत निर्यात प्रोत्साहन का क्लेम करने के लिए आवश्यक.

विदेशी भुगतान प्राप्त होने की पुष्टि करता है ; GST रिफंड के लिए आवश्यक है, लेकिन अधिकांश निर्यात प्रोत्साहनों के लिए BRC अनिवार्य है.


निष्कर्ष

सारांश में, बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी) निर्यातकर्ताओं के लिए एक महत्वपूर्ण डॉक्यूमेंट है, जो निर्यात किए गए सामान और सेवाओं के लिए भुगतान रसीद के प्रमाण के रूप में कार्य करता है. इसका महत्व नियामक अनुपालन, निर्यात प्रोत्साहन का दावा करने और फाइनेंशियल विश्वसनीयता को बढ़ाने के लिए है. BRC के उद्देश्य, लाभ और जारी करने की प्रक्रिया को समझने से, निर्यातक अपने संचालन को सुव्यवस्थित कर सकते हैं और आसान फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन सुनिश्चित कर सकते हैं.

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सामान्य प्रश्न

बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (BRC) क्या है?
बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी) भारत में बैंकों द्वारा जारी किया गया एक महत्वपूर्ण डॉक्यूमेंट है, जो निर्यात ट्रांज़ैक्शन के लिए भुगतान प्राप्त होने की पुष्टि करता है. यह प्रमाण के रूप में कार्य करता है कि निर्यातक को अपने बैंक अकाउंट में विदेशी मुद्रा प्राप्त हुई है. BRC नियामक आवश्यकताओं का पालन करने, एक्सपोर्ट इंसेंटिव का क्लेम करने और कस्टम अथॉरिटी के साथ एक्सपोर्ट ट्रांज़ैक्शन का समाधान करने के लिए आवश्यक है. इसमें एक्सपोर्टर का नाम, बिल नंबर, प्राप्त राशि और प्राप्त होने की तारीख जैसे विवरण शामिल हैं.

बैंक रियलाइजेशन सर्टिफिकेट का क्या महत्व है?
निर्यातकों के लिए बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी) महत्वपूर्ण है क्योंकि यह निर्यात की गई वस्तुओं या सेवाओं के लिए भुगतान रसीद के प्रमाण के रूप में कार्य करता है, जिससे नियामक आवश्यकताओं के अनुपालन सुनिश्चित होता है. यह निर्यातकों को सरकारी प्रोत्साहनों का दावा करने, वित्तीय विश्वसनीयता बढ़ाने और कस्टम समाधान में मदद करने में सक्षम बनाता है. इसके अलावा, BRC सटीक फाइनेंशियल रिकॉर्ड रखने का समर्थन करता है और अधिकारियों और फाइनेंशियल संस्थानों द्वारा ऑडिट की सुविधा प्रदान करता है, अंततः अंतरराष्ट्रीय व्यापार में पारदर्शिता और विश्वास को बढ़ावा देता है.

BRC सर्टिफिकेट ऑनलाइन कैसे प्राप्त करें?
बैंक रियलाइज़ेशन सर्टिफिकेट (बीआरसी) ऑनलाइन प्राप्त करने के लिए, एक्सपोर्ट डेटा प्रोसेसिंग और मॉनिटरिंग सिस्टम (ईडीपीएमएस) पोर्टल में लॉग-इन करें. अपना एक्सपोर्ट विवरण रजिस्टर करें और निर्यात बिल और शिपिंग बिल जैसे आवश्यक डॉक्यूमेंट सबमिट करें. आपका बैंक अपने रिकॉर्ड के लिए सबमिट की गई जानकारी को सत्यापित करता है. सत्यापित होने के बाद, बैंक ईडीपीएमएस पोर्टल के माध्यम से उपलब्ध बीआरसी इलेक्ट्रॉनिक रूप से जारी करता है. यह सुनिश्चित करें कि BRC जारी करने की सुविधा के लिए सभी निर्यात आय सटीक रूप से रिकॉर्ड की गई हो.

क्या BRC अनिवार्य है?

हां, माल और सॉफ्टवेयर के निर्यातकों के लिए BRC या e-BRC अनिवार्य है जहां शिपिंग बिल या सॉफ्टेक्स फॉर्म शामिल हैं. GST रिफंड, ड्यूटी ड्रॉबैक, एडवांस ऑथोराइज़ेशन और EPCG स्कीम जैसे लाभों का क्लेम करने के लिए आवश्यक है.

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