FY 2024-25 (AY 2025-26) के लिए ITR ऑनलाइन कैसे फाइल करें

वित्तीय वर्ष 2024-25 (AY 2025-26) के लिए इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) दाखिल करने का सीज़न शुरू हो गया है. आपको अपनी आय, क्लेम कटौती की रिपोर्ट करने और देय किसी भी टैक्स का भुगतान करने के लिए अपना ITR फाइल करना होगा. लेकिन, रिटर्न सबमिट करने से आपकी ज़िम्मेदारी खत्म नहीं होती है. कुछ मामलों में, इनकम टैक्स डिपार्टमेंट आपके रिटर्न फाइल और जांच के बाद भी नोटिस जारी कर सकता है.

कृपया ध्यान दें कि वित्तीय वर्ष 2024-25 (AY 2025-26) के लिए ITR फाइल करने की अंतिम तारीख को बढ़ाया गया है. पहले, समयसीमा 31 जुलाई, 2025 थी, लेकिन अब यह 15 सितंबर, 2025 है.

यह विस्तार 27 मई, 2025 को केंद्रीय प्रत्यक्ष कर बोर्ड (CBDT) द्वारा घोषित किया गया था. यह उन टैक्सपेयर्स पर लागू होता है जिन्हें अपने अकाउंट की ऑडिट करने की आवश्यकता नहीं होती है, जैसे ITR-1 (सहज) फाइल करने वाले व्यक्ति.

क्या इस वर्ष अपना ITR सही तरीके से फाइल करना चाहते हैं? इस आर्टिकल में, आप समझ पाएंगे कि ITR फाइल करना कब अनिवार्य है, विभिन्न प्रकार के ITR फॉर्म और सही फॉर्म कैसे चुनें. इसके अलावा, आप अपना ITR ई-फाइल करने के लिए चरण-दर-चरण प्रक्रिया सीखेंगे, और बाद में इसकी जांच करेंगे.

रिटर्न फाइल करने के लिए इनकम टैक्स की बुनियादी बातों को समझना

अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने की प्रक्रिया शुरू करने से पहले, कुछ बुनियादी अवधारणाओं को समझना आवश्यक है. इनकम टैक्स एक ऐसा टैक्स है जो व्यक्तियों और बिज़नेस द्वारा अर्जित आय पर सरकारी शुल्क लेता है. आपके द्वारा भुगतान की जाने वाली टैक्स राशि आपकी आय और सरकार द्वारा निर्धारित टैक्स स्लैब पर निर्भर करती है.

आय के विभिन्न स्रोत हैं, जैसे सैलरी, बिज़नेस इनकम, कैपिटल गेन और सेविंग अकाउंट से ब्याज जैसे अन्य स्रोत. आय के प्रत्येक स्रोत पर अलग-अलग टैक्स लगाया जा सकता है.

जब आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं, तो आपको फाइनेंशियल वर्ष के लिए अपनी आय के सभी स्रोतों को घोषित करना होगा. इस घोषणा के आधार पर, टैक्स अधिकारी आपकी टैक्स देयता की गणना करेंगे. अगर आपने TDS (स्रोत पर काटा गया टैक्स) या एडवांस टैक्स के माध्यम से आवश्यक से अधिक टैक्स का भुगतान किया है, तो आप रिफंड का क्लेम कर सकते हैं.

पुरानी टैक्स व्यवस्था रिटर्न फाइल करने के लिए ITR फाइल करने की प्रक्रिया में AY 2025-26: में बदलाव

वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत अपना ITR फाइल करने की योजना बनाने वाले नौकरी पेशा टैक्सपेयर के रूप में, आपको इस वर्ष पेश किए गए बदलावों को समझना चाहिए. मुख्य रूप से, इनकम टैक्स विभाग ने डॉक्यूमेंटेशन आवश्यकताओं को सख्त किया है, विशेष रूप से उन लोगों के लिए जो विभिन्न सेक्शन के तहत कटौती का क्लेम करते हैं.

आइए कुछ प्रमुख बदलाव देखें:

1. ITR फाइलिंग: पहले क्या होता था

पिछले वर्षों में, जिन नौकरी पेशा व्यक्ति की आय का कोई अन्य प्रमुख स्रोत नहीं है, वे आसानी से अपना रिटर्न फाइल कर सकते हैं:

• फॉर्म 16

  और

• ITR-1

नियोक्ताओं में कर्मचारियों द्वारा दी गई घोषणाओं के आधार पर फॉर्म 16 में LIC, ELSS म्यूचुअल फंड, स्वास्थ्य बीमा आदि जैसे टैक्स-सेविंग निवेश शामिल थे.

इसके अलावा, टैक्सपेयर्स को रिटर्न दाखिल करते समय कोई डॉक्यूमेंट सबमिट करने की आवश्यकता नहीं थी. प्रक्रिया आसान थी, और अधिकांश मामलों में, जब तक टैक्स विभाग द्वारा बाद में न पूछे जाए तब तक निवेश के प्रमाण की आवश्यकता नहीं थी.

2. इस वर्ष की ITR फाइलिंग प्रोसेस में अब क्या बदलाव हुआ है

AY 2025-26 के लिए, अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था चुनते हैं और कटौतियों का क्लेम करना चाहते हैं (जैसे सेक्शन 80C, 80D, HRA आदि), तो अब आपको अपना रिटर्न फाइल करते समय डॉक्यूमेंट प्रूफ अपलोड करना होगा. कुछ सामान्य उदाहरण हैं:

• HRA क्लेम के लिए किराए की रसीद

• lic या ELSS के लिए पॉलिसी की कॉपी या निवेश स्टेटमेंट

• फॉर्म 10-IA स्वीकृति संख्या

• आश्रित का पैन/आधार

• सेक्शन 80DD और 80U के तहत विकलांगता से संबंधित कटौतियों के लिए UDID (अगर लागू हो)

• सेक्शन 80E (एजुकेशन लोन ब्याज) के लिए लोनदाता का विवरण और सहायक डॉक्यूमेंट
  

आजकल, इनकम टैक्स डिपार्टमेंट अनुपालन जांच में वृद्धि कर रहा है और मान्य प्रमाण न होने वाले क्लेम को अस्वीकार कर सकता है. इस प्रकार, आप, टैक्सपेयर के रूप में, अब 100% सही और पूरा रिकॉर्ड बनाए रखने और सबमिट करने के लिए जिम्मेदार हैं.

3. पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत ITR फाइल करना: घबराने की कोई ज़रूरत नहीं

अगर आपने पहले से ही निवेश किया है और सही रिकॉर्ड रखा है, तो चिंता करने का कोई कारण नहीं है! एक सुझाव के रूप में, आपको ITR फाइलिंग प्रोसेस शुरू करने से पहले सभी आवश्यक डॉक्यूमेंट इकट्ठा करने होंगे.

कृपया ध्यान दें कि ये बदलाव इसके लिए हैं:

• पारदर्शिता में सुधार

  और

• गलत या झूठे क्लेम को रोकें

अगर आपके प्रमाण ठीक हैं, तो आप बिना किसी समस्या के अपना रिटर्न फाइल कर सकते हैं.

4. फॉर्म 16 कब आवश्यक है

अगर आपको जानकारी नहीं है, तो फॉर्म 16 आपके नियोक्ता द्वारा जारी किया गया सर्टिफिकेट है. यह आपके विवरण दिखाता है:

• वेतन

• कटौतियां क्लेम की गई हैं

• स्रोत पर काटा गया टैक्स (TDS)

नौकरी पेशा टैक्सपेयर्स के लिए यह बहुत महत्वपूर्ण है क्योंकि यह आय और टैक्स विवरण का सारांश देता है जिसे ITR में रिपोर्ट किया जाना चाहिए. लेकिन, अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत फाइल कर रहे हैं और कटौतियों का क्लेम कर रहे हैं, तो केवल फॉर्म 16 पर्याप्त नहीं होगा.

अब से, आपको पहले बताए गए अतिरिक्त डॉक्यूमेंट भी अपलोड करने होंगे.

5. लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन (LTCG) के लिए छूट

LTCG पर छूट अभी भी कुछ शर्तों में उपलब्ध हैं, जैसे:

• निर्दिष्ट बॉन्ड में लाभ को दोबारा निवेश करना (सेक्शन 54EC)

• दूसरी आवासीय प्रॉपर्टी खरीदना (सेक्शन 54)

• योग्य स्टार्टअप्स या फंड में निवेश करना (अन्य लागू सेक्शन)
  

इन छूट का क्लेम करने के लिए, आपको उचित डॉक्यूमेंटेशन प्रदान करना होगा, जैसे:

• खरीद एग्रीमेंट

• निवेश के प्रमाण

• बैंक स्टेटमेंट

6. ITR फाइल करने की समय-सीमा बढ़ा दी गई है

फाइनेंशियल वर्ष 2024-25 (असेसमेंट वर्ष 2025-26) के लिए इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करने की अंतिम तारीख को बढ़ाया गया है.

शुरुआत में, अंतिम तारीख 31 जुलाई, 2025 थी. लेकिन, सेंट्रल बोर्ड ऑफ डायरेक्ट टैक्स (CBDT) ने अब इसे 15 सितंबर, 2025 तक बढ़ाया है. यह एक्सटेंशन नॉन-ऑडिट टैक्सपेयर्स पर लागू होता है और ITR-1 फाइल करने वाले अधिकांश नौकरी पेशा व्यक्तियों को कवर करता है.

AY 2025-26 के लिए इनकम टैक्स पोर्टल पर ITR कैसे ई-फाइल करें, इसके चरण

शुरू करने से पहले, सुनिश्चित करें कि आपके पास सभी आवश्यक डॉक्यूमेंट हैं जैसे:

• फॉर्म 16

• फॉर्म 26AS

• बैंक के विवरण

• कटौती के प्रमाण या छूट जिनका आप क्लेम करना चाहते हैं

सभी आवश्यक डॉक्यूमेंट इकट्ठा करने के बाद, अपना ITR फाइल करने के लिए इन आसान चरणों का पालन करें:

चरण 1: लॉग-इन

• आधिकारिक इनकम टैक्स वेबसाइट पर जाएं.

• ऊपर दाईं ओर दिए गए "लॉग-इन" बटन पर क्लिक करें.

• अब, दर्ज करें अपना:

  • यूज़र ID (आमतौर पर पैन)

  • पासवर्ड सेट करें

  • कैप्चा कोड

चरण 2: 'इनकम टैक्स फाइल करें' पर जाएं

• लॉग-इन करने के बाद, टॉप मेनू पर जाएं.

• 'इनकम टैक्स रिटर्न' > 'इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करें' पर क्लिक करें.

चरण 3: सही 'असेसमेंट वर्ष' चुनें

• आपसे मूल्यांकन वर्ष (AY) चुनने के लिए कहा जाएगा.
• अगर आप 1 अप्रैल, 2024 से 31 मार्च, 2025 (यानी, वित्तीय वर्ष 2024-25) के बीच अर्जित आय के लिए फाइल कर रहे हैं, तो AY 2025-26 चुनें.
• फिर, चुनें कि यह आपका है या नहीं:
  • मूल रिटर्न
    या
  • संशोधित रिटर्न (अगर आप पहले से किसी को ठीक कर रहे हैं)

चरण 4: स्थिति चुनें

• आपसे अपनी फाइलिंग स्थिति चुनने के लिए कहा जाएगा:

  • व्यक्तिगत

  • HUF (हिंदू अविभाजित परिवार)

  • अन्य

• अधिकांश नौकरी पेशा लोगों को 'व्यक्ति' चुनना चाहिए और आगे बढ़ें पर क्लिक करना चाहिए.

चरण 5: ITR का प्रकार चुनें

• इसके बाद, आपको सही ITR फॉर्म चुनना होगा.

• 7 प्रकार के ITR फॉर्म हैं, लेकिन केवल ITR-1 से ITR-4 तक ही व्यक्तियों और HUF के लिए अप्लाई करते हैं.

• नौकरी पेशा व्यक्ति के रूप में, आप इनमें से किसी भी फॉर्म को चुन सकते हैं:

  • ITR-1: उन नौकरी पेशा लोगों के लिए, जिनकी आय ₹50 लाख तक है और कोई कैपिटल गेन नहीं है

    या

• उपयुक्त फॉर्म चुनें और आगे बढ़ें.

  ITR-2: उन व्यक्तियों के लिए, जिनकी सैलरी और कैपिटल गेन से आय है, लेकिन कोई बिज़नेस आय नहीं है

चरण 6: ITR फाइल करने का कारण चुनें

• आपसे पूछा जाएगा कि आप अपना रिटर्न क्यों फाइल कर रहे हैं.

• इनमें से कोई एक चुनें:

  • आपकी आय बुनियादी छूट सीमा से अधिक है

  • आप कुछ शर्तों को पूरा करते हैं जो फाइलिंग को अनिवार्य बनाते हैं (जैसे, विदेशी एसेट का मालिक होना)

  • अन्य कारण (जैसे, रिफंड का क्लेम करना चाहते हैं या नुकसान को आगे बढ़ाना चाहते हैं)

चरण 7: जांच करें, कन्फर्म करें और सबमिट करें

• सिस्टम अधिकांश विवरण पहले से भर देगा जैसे:

  • आपका नाम

  • पैन

  • आधार

  • पता

  • बैंक अकाउंट का विवरण

  • सैलरी या बैंक ब्याज से आय (नियोक्ताओं और बैंकों के डेटा के आधार पर)

• आपको प्रत्येक सेक्शन को सावधानीपूर्वक रिव्यू करना होगा.

• किसी अन्य आय की रिपोर्ट करें, जैसे:

  • पूंजी लाभ

  • हाउस प्रॉपर्टी की आय

  • अन्य स्रोत.
    

• अगर आप पुरानी टैक्स व्यवस्था में हैं, तो क्लेम कटौती (जैसे, सेक्शन 80C, 80D के तहत) और छूट.

• रिव्यू करने के बाद, टैक्स सारांश चेक करें.

• अगर टैक्स देय है, तो चलान का उपयोग करके इसका भुगतान करें.

• सभी विवरण कन्फर्म करने के बाद अपना रिटर्न सबमिट करें.

चरण 8: ITR को ई-वेरीफाई करें

• जब तक आप अपनी रिटर्न की जांच नहीं करते, तब तक फाइलिंग पूरी नहीं हो गई है.

• आपको फाइल करने के 30 दिनों के भीतर इसकी जांच करनी होगी, या इसे फाइल न किए गए मान लिया जाएगा.

• आप इसका उपयोग करके ई-वेरीफाई कर सकते हैं:

• वैकल्पिक रूप से, आप ITR-V की हस्ताक्षर की गई फिज़िकल कॉपी, बेंगलुरु को भेज सकते हैं.

• • आधार OTP

  • इंटरनेट बैंकिंग सेवा

  • इलेक्ट्रॉनिक जांच कोड (EVC)

ITR फाइल करना कब अनिवार्य है?

सभी के लिए ITR फाइल करना अनिवार्य नहीं है. एक निर्धारिती के रूप में, आपको केवल इन स्थितियों में अपना ITR फाइल करना होगा:

1. बुनियादी छूट सीमा से अधिक आय

अगर आपकी कुल आय (कटौतियों का क्लेम करने से पहले) बुनियादी छूट सीमा से अधिक है, तो आपको ITR फाइल करना होगा.

वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए, पुरानी व्यवस्था के तहत बुनियादी छूट सीमा इस प्रकार है:

• 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए ₹2.5 लाख

• सीनियर सिटीज़न के लिए ₹3 लाख (60 से 79 वर्ष)

• बहुत सीनियर सिटीज़न के लिए ₹5 लाख (80 वर्ष और उससे अधिक)

नई व्यवस्था के लिए, टैक्सपेयर्स की सभी कैटेगरी के लिए बुनियादी छूट सीमा ₹3 लाख है.

2. उच्च विदेशी यात्रा खर्च

अगर आपने फाइनेंशियल वर्ष (अपने लिए या किसी अन्य के लिए) के दौरान विदेश यात्रा पर ₹2 लाख से अधिक खर्च किए हैं, तो आपको ITR फाइल करना होगा, भले ही आपकी आय छूट सीमा से कम हो.

3. बिजली का भारी बिल

अगर वर्ष के दौरान आपकी कुल बिजली की खपत ₹1 लाख या उससे अधिक है, तो आपको ITR फाइल करना होगा.

4. करंट अकाउंट में उच्च डिपॉज़िट

अगर आपने वित्तीय वर्ष के दौरान बैंकों में एक या अधिक करंट अकाउंट में ₹1 करोड़ से अधिक जमा किए हैं, तो ITR फाइल करना अनिवार्य है.

5. उच्च बिज़नेस टर्नओवर

अगर बिज़नेस से आपकी कुल रसीद ₹60 लाख से अधिक है, तो आपको ITR फाइल करना होगा.

6. उच्च प्रोफेशनल आय

अगर किसी प्रोफेशनल से आपकी कुल रसीद ₹10 लाख से अधिक है, तो ITR फाइल करना अनिवार्य है.

7. उच्च TDS या TCS काटा गया

अगर किसी वित्तीय वर्ष में आपके नाम पर कुल TDS (स्रोत पर काटा गया टैक्स) और TCS (स्रोत पर एकत्र किया गया टैक्स) ₹25,000 या उससे अधिक है (₹. सीनियर सिटीज़न के लिए 50,000 या उससे अधिक), आपको ITR फाइल करना होगा.

8. विदेशी संपत्ति या हस्ताक्षर प्राधिकरण

आप निवासी हैं और:

• भारत के बाहर किसी भी एसेट का मालिक होना
  या

• भारत के बाहर किसी भी अकाउंट में हस्ताक्षर करने का प्राधिकरण होना चाहिए
  

इस मामले में, आपको ITR फाइल करना होगा, भले ही आपकी आय छूट सीमा से कम हो.

इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करने के लाभ

अगर आपकी आय बुनियादी छूट सीमा से कम है, तो भी ITR फाइल करने से आपको अपना फाइनेंशियल रिकॉर्ड बनाने में मदद मिल सकती है. इसके अलावा, कई निजी और आधिकारिक स्थितियों में भी इसे लेने की सलाह दी जाती है.

आइए ITR फाइलिंग के कई लाभ देखें:

• ITR फाइल करने से आपकी आय या निवल मूल्य का मान्य प्रमाण मिलता है.

• लोन के लिए अप्लाई करते समय ITR की आवश्यकता होती है, जैसे:

  • होम

  • वाहन

  • पर्सनल लोन

• अधिकांश बैंक क्रेडिट कार्ड जारी करने के लिए आपके ITR की जांच करते हैं.

• अधिकांश देशों के लिए वीज़ा एप्लीकेशन के दौरान ITR मांगे जाते हैं.

• उच्च कवरेज राशि वाला टर्म जीवन बीमा खरीदते समय ITR की आवश्यकता होती है.

• सरकारी टेंडर या कॉन्ट्रैक्ट के लिए अप्लाई करने के लिए ITR आवश्यक है.

घर खरीदने जैसे प्रमुख फाइनेंशियल निर्णयों की प्लानिंग करते समय सटीक ITR रिकॉर्ड होना विशेष रूप से महत्वपूर्ण है. होम लोन के लिए आपकी पुनर्भुगतान क्षमता का आकलन करने के लिए बैंक आपके ITR पर भारी निर्भर करते हैं. अगर आप अपना सपनों का घर खरीदने पर विचार कर रहे हैं, तो बजाज फिनसर्व जैसे विश्वसनीय लोनदाताओं के होम लोन विकल्पों को देखने से आपको प्रतिस्पर्धी दरों और सुविधाजनक शर्तों को प्राप्त करने में मदद मिल सकती है. आज ही अपनी योग्यता चेक करें. आप शायद पहले से ही योग्य हो, अपना मोबाइल नंबर और OTP दर्ज करके पता लगाएं.

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट

1. आपके नियोक्ता द्वारा जारी फॉर्म 16:, जिसमें आपकी सैलरी का विवरण और TDS दिखाया जाता है.

2. फॉर्म 26AS: यह आपके पैन पर काटे गए और जमा किए गए कुल टैक्स दिखाता है.

3. बैंक स्टेटमेंट: अर्जित ब्याज और ट्रांज़ैक्शन को दर्शाता है.

4. निवेश के प्रमाण: 80C, 80D आदि जैसे सेक्शन के तहत कटौती के लिए.

5. होम लोन ब्याज सर्टिफिकेट: अगर आपके पास होम लोन है, तो यह भुगतान किए गए ब्याज को दर्शाता है.

6. किराए की रसीद: अगर आप HRA (हाउस रेंट अलाउंस) का क्लेम कर रहे हैं.

7. कैपिटल गेन स्टेटमेंट: अगर आपने कोई निवेश या प्रॉपर्टी बेची है.

इनकम टैक्स रिटर्न की कॉपी ऑनलाइन कैसे प्राप्त करें?

अगर आपने अपना ITR फाइल किया है और कॉपी डाउनलोड करना चाहते हैं, तो आप इनकम टैक्स डिपार्टमेंट के ई-फाइलिंग पोर्टल से ऐसा कर सकते हैं. डाउनलोड की गई कॉपी का उपयोग आय के प्रमाण के रूप में या आधिकारिक उद्देश्यों के लिए किया जा सकता है.

आइए देखते हैं कि आप अपनी ITR कॉपी कैसे डाउनलोड कर सकते हैं:

• चरण 1: https://www.incometax.gov.in पर जाएं और अपने पैन और पासवर्ड का उपयोग करके लॉग-इन करें.
  

• चरण 2: डैशबोर्ड से 'रिटर्न/फॉर्म देखें' पर क्लिक करें
  

• चरण 3: विकल्प के रूप में 'इनकम टैक्स रिटर्न' चुनें और संबंधित मूल्यांकन वर्ष चुनें. इसके बाद, सबमिट पर क्लिक करें.
  

• चरण 4: अब, चुने गए वर्ष के लिए फाइल किए गए ITR की लिस्ट दिखाई देगी.
  

• चरण 5: आप जिस रिटर्न को डाउनलोड करना चाहते हैं उसकी ITR-V स्वीकृति संख्या पर क्लिक करें.
  

• चरण 6: ITR-V (एक्नॉलेजमेंट कॉपी) की PDF फाइल खुल जाएगी, जिसे आप डाउनलोड कर सकते हैं और सेव कर सकते हैं.

विभिन्न प्रकार के ITR फॉर्म के बारे में बताया गया है

ITR फॉर्म	लागू होना
ITR-1	वेतन, एक घर की प्रॉपर्टी, अन्य स्रोतों और ₹50 लाख तक की कुल आय वाले व्यक्तियों के लिए.
ITR-2	बिज़नेस या प्रोफेशन से आय नहीं रखने वाले व्यक्तियों और एचयूएफ के लिए.
ITR-3	किसी प्रोप्राइटरी बिज़नेस या प्रोफेशन से आय वाले व्यक्तियों और एचयूएफ के लिए.
ITR-4	अनुमानकारी टैक्सेशन स्कीम का विकल्प चुनने वाले व्यक्तियों, एचयूएफ और फर्मों के लिए.
ITR-5	फर्म, एलएलपी, एओपी, बीओआई और अन्य संस्थाओं के लिए.
ITR-6	सेक्शन 11 के तहत छूट का दावा करने वाली कंपनियों के अलावा अन्य कंपनियों के लिए.
ITR-7	कंपनियों सहित व्यक्तियों के लिए सेक्शन 139(4A), 139(4B), 139(4C), या 139(4D) के तहत रिटर्न प्रदान करना आवश्यक है.

ITR फाइलिंग AY 2025-26: किसे इनकम टैक्स रिटर्न फॉर्म-1 सहज फाइल करना चाहिए?

आकलन वर्ष (AY) 2025-26 के लिए ITR फाइलिंग सीज़न शुरू हो गया है. जिन नौकरी पेशा व्यक्ति और पेंशन के पास सीमित प्रकार की आय है, वे ITR-1 (सहज) का उपयोग कर सकते हैं, जो सबसे बुनियादी रिटर्न फॉर्म है.

हाल ही में, सेंट्रल बोर्ड ऑफ डायरेक्ट टैक्स (CBDT) ने ITR-1 कौन फाइल कर सकता है और कौन नहीं कर सकता है, इसके लिए अपडेटेड नियम जारी किए हैं. आइए उन्हें चेक करते हैं ताकि आप रिटर्न फाइलिंग के दौरान गलतियों से बच सकें:

1. ITR-1 सहज योग्यता

अगर आप नीचे दी गई सभी शर्तों को पूरा करते हैं, तो आप ITR-1 (सहज) फाइल कर सकते हैं:

• आप एक निवासी व्यक्ति हैं (NRI या RNOR नहीं).

• फाइनेंशियल वर्ष के दौरान आपकी कुल आय ₹50 लाख से अधिक नहीं है.

• आपकी आय निम्नलिखित स्रोतों से आती है:

  • वेतन या पेंशन

  • एक हाउस प्रॉपर्टी से आय

  • फैमिली पेंशन

  • ₹5,000 तक की कृषि आय

  • अन्य स्रोत, जैसे:

    • सेविंग अकाउंट या फिक्स्ड डिपॉज़िट (बैंक, पोस्ट ऑफिस, को-ऑपरेटिव सोसाइटी) से ब्याज

    • इनकम टैक्स रिफंड पर ब्याज

    • बेहतर क्षतिपूर्ति पर ब्याज

    • फैमिली पेंशन इनकम

2. ITR फाइल करना 2025: किसे ITR-1 या सहज फाइल करना चाहिए?

अगर आपकी आय ऊपर बताए गए स्रोतों से आती है, तो आप ITR-1 फाइल कर सकते हैं. यह फॉर्म सैलरी, एक हाउस प्रॉपर्टी और ब्याज आय जैसे बुनियादी आय स्रोतों वाले निवासियों के लिए डिज़ाइन किया गया है.

यह उन लोगों के लिए उपयुक्त नहीं है जिनके पास पूंजीगत लाभ या बिज़नेस/प्रोफेशन से संबंधित आय के स्रोत हैं.

3. ITR-1 सहज फाइल करने के लिए कौन योग्य नहीं है?

अगर इनमें से कोई भी अप्लाई है, तो आप ITR-1 फाइल नहीं कर सकते हैं:

• आप सामान्य रूप से निवासी (RNOR) या अनिवासी भारतीय (NRI) नहीं हैं

• आपकी कुल आय ₹50 लाख से अधिक है

• आपकी कृषि आय ₹5,000 से अधिक है

• आपके पास पूंजी लाभ हैं (शॉर्ट-टर्म या लॉन्ग-टर्म)

• आप लॉटरी, जूआ या रेसहॉर्स से कमाई करते हैं

• आपके पास किसी बिज़नेस या प्रोफेशन से आय है

• आप किसी कंपनी में निदेशक हैं

• आपने अनलिस्टेड इक्विटी शेयरों में निवेश किया है

• आप सेक्शन 194N के तहत कटौती का क्लेम कर रहे हैं

• आपने स्टार्टअप नियोक्ता से ESOP पर लगने वाला टैक्स लिया है

• आपके पास एक से अधिक हाउस प्रॉपर्टी है

• आपकी कोई आय विशेष दरों पर टैक्स लगाया जाता है (जैसे सेक्शन 115BBDA या 115BBE)

4. ITR-1 फाइल करने के लिए आपको किन डॉक्यूमेंट की आवश्यकता होगी?

लेकिन ITR-1 एक संलग्नक-रहित फॉर्म है (आपको डॉक्यूमेंट अटैच करने की आवश्यकता नहीं है), लेकिन आपको फाइल करते समय निम्नलिखित डॉक्यूमेंट तैयार रखने चाहिए:

• फॉर्म 16 (अपने नियोक्ता से)

• वार्षिक जानकारी स्टेटमेंट (AIS) (इनकम टैक्स पोर्टल से डाउनलोड करें)

• निवेश का प्रमाण (अगर आप कटौती का क्लेम कर रहे हैं)

• घर के किराए की रसीद (अगर HRA का क्लेम किया जाता है)

• बीमा प्रीमियम रसीद आदि.
  

कृपया ध्यान दें कि डॉक्यूमेंट ऑनलाइन अपलोड नहीं किए गए हैं. लेकिन, आपको उन्हें रिकॉर्ड रखने के लिए रखना चाहिए और अगर इनकम टैक्स डिपार्टमेंट आकलन या पूछताछ के दौरान जांच के लिए कहते हैं.

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय सही ITR फॉर्म कैसे चुनें

सही ITR फॉर्म चुनना महत्वपूर्ण है क्योंकि यह सुनिश्चित करता है कि आपकी सभी आय सटीक रूप से रिपोर्ट की जाए. यहां एक संक्षिप्त गाइड दी गई है:

1. ITR-1 (सहज): ₹50 लाख तक की कुल आय के साथ सैलरी, एक घर की प्रॉपर्टी और अन्य स्रोतों (ब्याज आदि) से आय प्राप्त व्यक्तियों के लिए उपयुक्त.

2. बिज़नेस या प्रोफेशन से आय न होने वाले व्यक्तियों और HUF के लिए ITR-2:.

3. स्वामित्व वाले बिज़नेस या प्रोफेशन से आय प्राप्त करने वाले व्यक्तियों और HUF के लिए ITR-3:.

4. ITR-4 (सुगम): सेक्शन 44AD, 44ADA और 44AE के तहत अनुमानित आय स्कीम चुनने वाले व्यक्तियों, HUF और फर्मों के लिए.

5. फर्म, LLPs, कंपनियां, ट्रस्ट आदि जैसी संस्थाओं के लिए ITR-5, 6, और 7:.

सही फॉर्म चुनने से सटीक रिपोर्ट करने में मदद मिलती है और किसी भी कानूनी समस्या को रोकता है.

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय होने वाली सामान्य गलतियों से बचें

1. गलत निजी जानकारी: सुनिश्चित करें कि आपका नाम, पैन और संपर्क जानकारी सही है.

2. गलत ITR फॉर्म: अपने इनकम स्रोतों के आधार पर सही फॉर्म चुनें.

3. सभी आय की रिपोर्ट नहीं करना: सेविंग अकाउंट और फिक्स्ड डिपॉज़िट से ब्याज सहित सभी आय की रिपोर्ट करें.

4. छूट जाने वाली कटौती: अपनी टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए सभी योग्य कटौतियों का क्लेम करें.

5. रिटर्न की जांच नहीं हो रही है: अपनी रिटर्न को अमान्य मानने से बचने के लिए ई-वेरीफिकेशन प्रोसेस पूरा करें.

6. फॉर्म 26AS की अनदेखी: विसंगतियों से बचने के लिए फॉर्म 26AS के साथ TDS और एडवांस टैक्स भुगतान चेक करें.

फाइल करने के बाद अपने इनकम टैक्स रिटर्न को कैसे वेरिफाई करें

• चरण1: ई-फाइलिंग पोर्टल में लॉग-इन करें: इनकम टैक्स ई-फाइलिंग पोर्टल पर जाएं और लॉग-इन करें.

• चरण 2: 'माय अकाउंट' पर जाएं: 'माय अकाउंट' पर क्लिक करें और 'ई-वेरिफाई करें' चुनें.

• चरण 3: जांच का तरीका चुनें: ई-वेरीफिकेशन का तरीका चुनें (आधार OTP, नेट बैंकिंग आदि).

• चरण 4: जांच पूरी करें: जांच पूरी करने के लिए चुने गए तरीके के लिए निर्देशों का पालन करें.

• चरण 5: स्वीकृति: सफल जांच के बाद, एक स्वीकृति रसीद जनरेट की जाती है.

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इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के बाद अपने रिफंड स्टेटस को कैसे ट्रैक करें

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने और सत्यापित करने के बाद, आप अपने रिफंड स्टेटस को ट्रैक कर सकते हैं. यहां बताया गया है कि आप इसे कैसे कर सकते हैं:

1. ई-फाइलिंग पोर्टल में लॉग-इन करें: इनकम टैक्स ई-फाइलिंग वेबसाइट पर जाएं और लॉग-इन करें.

2. 'माय अकाउंट' पर जाएं: 'माय अकाउंट' पर क्लिक करें और फिर 'रिफंड/डिमांड स्टेटस' पर क्लिक करें.

3. रिफंड की स्थिति चेक करें: यहां, आप अपने रिफंड की स्थिति देख सकते हैं. यह दिखाएगा कि इसे प्रोसेस किया गया है, लंबित है, या अगर कोई आगे की कार्रवाई की आवश्यकता है.